Розділ «13.3. Сучасні операції комерційних банків: класифікація та характеристика»

розпорядження майном після смерті власника;

управління майном на довірчій основі, що мас різну правову базу: заповіт, спец-угода, розпорядження суду, виконання різних доручень довіреної особи, тобто агентських.

По-сьоме, набувають все більшої ваги нові трастові операції, зокрема обслуговування облігаційних послуг: здійснення тимчасового управління справами компаній на випадок їх реорганізації або ліквідації: управління діяльністю добродійних фондів. Проте вищу категорію складності представляє надання послуг депозитарію по збереженню акцій, по яких акціонери передали право голосу уповноваженим представникам; розпорядженню активами, розміщенню акцій: інвестуванню коштів клієнта у визначені ним види активів. Ці послуги банки можуть здійснювати за допомогою брокерських фірм, фондових бірж, великих інвестиційних компаній, які стають агентами банку по розміщенню акцій, а сам банк стає емітентом акцій. Але є і інші ситуації, при яких, наприклад, емітентом може виступати корпорація, а банк виконує дилерські функції-скуповує акції корпорації з метою їх продажу. Це дуже вигідні трастові операції; вони, як показує досвід роботи зарубіжних банків, існують в активному ринку цінних паперів і користуються популярністю. їх ще називають андерайтингом. Тут банк, як дилер, що здійснює купівлю цінних паперів з метою їх продажу є андерайтер. Для здійснення таких операцій потрібна бездоганна репутація у фінансових колах, підвищений очікуваний попит на акції, участь банку як члена фондової біржі деякі інші умови.

Ще одна трастова послуга, яку виконує банк за дорученням корпорацій, - управління їх інвестиційним портфелем. Тут виникає низка запитань, передусім про терміни договору, що укладається; про міру контролю банком над цінними паперами корпорації; про вплив банку на процес управління справами корпорації; про отримання банком частини прибутку за результатами її господарювання і деякі інші. Для освоєння таких послуг потрібна істотна підготовка, але здійснення таких операцій є важливим джерелом прибутку і додатковим способом залучення ресурсів на рахунки банку.

По-восьме, за надання трастових послуг банк стягує плату, розмір якої встановлюється угодою банку з клієнтом. Величина комісійних залежить від ряду обставин. Наприклад, за управління спадком розмір винагороди визначається законодавчим порядком або судовими рішеннями. За виконання агентських операцій комісійні встановлюються на договірних засадах і включають: щорічні відрахування від доходу трасту; щорічний внесок від основної суми; внесок від основної суми після закінчення дії угоди про траст. Можуть також застосовуватися комбінації різних форм комісійних. Крім того, якщо банк використовує допомогу посередників для виконання трастових операцій, наприклад, брокерів для розміщення акцій, то їм може виплачуватися винагорода у відсотках від номінальної суми проданих акцій або за особливою шкалою - у відсотках від загальної суми курсової надбавки. Існують і інші форми заохочення.

В Україні трастові операції застосовуються недостатньо з багатьох причин. Проте банки проводять активну роботу із створення умов для впровадження таких операцій, оскільки у міру розвитку ринку за такими операціями велике майбутнє.

Інші операції банків. До них відносяться:

1) операції банку з коштовними металами;

2) гарантійні операції;

3) консультативні послуги;

4) інформаційні послуги;

5) фінансовий інжиніринг.

Операції банку з коштовними металами. До таких металів відносяться благородні метали (золото, срібло, платина, окремі метали іридієво-платинової руди - паладій, іридій, осмій, рутеній та ін.) узяті в якому-небудь виді і стані (сировина, сплави, напівфабрикати, промислові вироби, хімічні сполуки, відходи, брухт тощо). Економічне значення цих металів полягає в історичному закріпленні за ними (зокрема за золотом і сріблом) ролі грошового товару. Незважаючи на демонетизацію золота, яка почала відбуватися з 70-х рр. XX ст., воно в зливках і монетах складає значну частину міжнародних резервів багатьох країн, є об'єктом банківських операцій, накопичується приватними особами, виступає формою вкладень грошей, заощаджень. Як предмет банківських операцій золото, срібло, платина завжди виступають в афінірованому вигляді, тобто доведеному до найвищих проб відносно світових стандартів в зливках і порошках, які мають сертифікати якості, а також монет, виготовлених з коштовних металів. Найвища проба для золота - 995,0; срібла - 999,0; платини і паладію - 999,5. Банківські операції з коштовними металами можуть бути розділені на два види: зовнішні і внутрішні. Перші означають, що коштовні метали є об'єктом купівлі-продажу на міжнародному валютному ринку. Тут коштовні метали виступають у формі стандартних і мірних зливків і монет, виготовлених з цих металів. Другий випадок пов'язаний з купівлею-продажем металів комерційним банкам і населенню. Операції банків з дорогоцінними металами відносяться до балансових, тобто тих. що враховуються на балансових рахунках. їх здійснення супроводжується вкладенням або залученням коштів банку. Вони можуть бути активними і пасивними.

Гарантійні операції. Банк має право видати гарантії на прохання іншої особи (принципала) на:

- отримання кредиту і виставлення акредитиву;

- виконання контракту;

- здійснення платежу;

- акцептування і авалювання векселів:

- тендерну гарантію (гарантію оферти) та ін.

В цьому випадку банки беруть на себе зобов'язання при неоплаті клієнтом в строк належних платежів зробити їх за свій рахунок. По суті ці операції мають кредитний характер, оскільки гарантія - це зобов'язання гаранта, по якому він зобов'язався сплатити кредиторові принципала певну грошову суму. Тому видаючи гарантію, банк переконується в платоспроможності клієнта, в можливості надати гарантію під заставу майна тощо. Банківські гарантії класифікуються на: безумовні і обумовлені; документарні: прямі і контргарантії; платіжні і договірні, проте за надання гарантійних послуг банки завжди беруть комісійні. Розмір цієї винагороди визначається угодою.