Розділ «ТЕМА 11. КРЕДИТНИЙ МЕХАНІЗМ: МЕЖІ, ПРИНЦИПИ І ФОРМИ ФУНКЦІОНУВАННЯ»

5) наявність і характер забезпечення: бланковий (незабезпечений); забезпечений заставою товарів або інших цінних паперів (ломбардний); гарантійним зобов'язанням або порукою:

6) ступінь ризику: найменший; підвищений; граничний; нестандартний;

7) джерела залучення: внутрішній (у межах країни); зовнішній (міжнародний):

8) статус кредитора: офіційні: неофіційні; змішані; міжнародних організацій;

9) форми надання: готівково-грошова; рефінансування; переоформлення; реструктуризація: надання нового кредиту:

10) ступінь вірогідності повернення: незабезпечені (міжбанківські): забезпечені; матеріально забезпечені (заставою, у т.ч. ломбардні і іпотечні); бланкові (забезпечені банківськими векселями):

11) техніка надання: однією сумою; відкриття кредитної лінії; stand-by; контокорентні; овердрафтні;

12) ступінь концентрації об'єкта кредитування: під разову потребу: під сукупну потребу; під укрупнену потребу:

13) економічне призначення: розрахункові (урахування векселів); під фінансування виробничих витрат: під фінансування інвестиційних витрат;споживчі; проміжні; не зв'язані (без зазначення об'єкта кредитування);

14) вид процентної ставки: з фіксованою ставкою; з плаваючою ставкою; зі змішаною ставкою;

15) форма погашення: одноразовим платежем; через рівні проміжки часу рівними частками; нерівними частками:

16) юридична підпорядкованість кредитних операцій: підпорядковуються законодавству країни-кредитора: законодавству країни-позичальника: законодавству третьої країни.

Окрім перерахованих, видами кредиту можуть бути: - онкольний (money of call) тобто позика до запитання; тобто кредит, який погашається на першу вимогу;

У компенсаційні, платіжні (у першому випадку кредит прямує на розрахунковий рахунок позичальника для відшкодування останньому його власних засобів, вкладених або в товарно-матеріальні цінності, або у витрати. У другому випадку банківська позика прямує безпосередньо на оплату розрахунково-платіжних документів що пред'являються позичальникові до оплати по заходах, що кредитуються);

11.4. Характеристика основних видів кредиту

Комерційний кредит

Історично перша форма кредиту у вигляді відстроченого платежу в обмін на негайно отримувані товари існувала ще в ранніх стадіях розвитку товарного обміну (про це говорилося раніше). По суті це і був комерційний кредит, як продаж товарів з відстроченням платежу. Зрозуміло, що причиною, особливо сприятливого до такому виду кредиту, було стійке неспівпадання потреб економічного суб'єкта з його можливостями купити товар і заплатити за нього гроші. Тому комерційний кредит - це товарна форма кредиту, яка перерозподіляє матеріальні ресурси і характеризується договором між виробником-продавцем і споживачем-покупцем у вигляді відстрочення платежу за раніше продані товари або роботи виконані, або послуги зроблені. Об'єктом комерційного кредиту є товарний капітал, а надання позик в товарній формі є специфічною рисою комерційного кредиту.

У СРСР комерційний кредит існував до кредитної реформи 1930-1932рр.. Директивне планування і жорстка централізація економіки ліквідували його. Розрахунки стали вестися через банки і тільки в безготівково - грошовій формі. Ринкова економіка України актуалізувала потребу в комерційному кредиті. Такий кредит досить поширений в країнах з ринковою орієнтацією економіки, де близько 70% кредитного обороту здійснюється саме в комерційній формі з оформленням векселя. Для багатьох фірм торговельні кредити (борги) е формою інвестицій на ринку, від яких очікується дохід. Але зрозуміло, що прибуток тут можна отримати лише тоді, коли ринкову операцію продажу в кредит завершує платіж. Особливості комерційного кредиту:

1) він здійснюється підприємствами на їх власний розсуд і не підкоряється банківській системі. Суб'єкти кредитних стосунків самі з'ясовують свої стосунки. Вексель є фінансовим інструментом такого кредиту;

2) мета комерційного кредиту - прискорити реалізацію товарів в умовах тимчасового браку грошових коштів у покупців. Це долає несприятливу кон'юнктуру ринку, прискорює відтворювальний процес;