Розділ «ТЕМА 11. КРЕДИТНИЙ МЕХАНІЗМ: МЕЖІ, ПРИНЦИПИ І ФОРМИ ФУНКЦІОНУВАННЯ»

Принцип платності полягає в тому, що кредит має бути повернений позичальником кредиторові з відповідною платою за користування. Кредит як комерційна операція тут проявляє себе якнайповніше; кредит має приносити кредиторові певний дохід у формі відсотків. Відсоток - плата позичальника в системі кредитних стосунків. Тому кредитний договір фіксує вимоги до позичальника: не лише повернути отриману позику, але і сплатити відсоток за користування нею.

Принцип цільової спрямованості кредиту передбачає вкладення отриманих у вигляді позики грошей на конкретні цілі. Ці цілі стають предметом кредитного договору. Не можна витрачати отримані в позику гроші на інші цілі, не обумовлені кредитним договором. Тут слід підкреслити, що перехід до кредитування господарюючих суб'єктів, який прийшов на зміну кредитуванню господарських об'єктів, не можна розуміти спрощено і абсолютизувати. Цільова спрямованість кредиту не припускає ситуацію, коли позика передана позичальникові (госпсуб'єкту) і він робить з нею усе, що йому заманеться. Банк або інші кредитори повинні завжди розрізняти об'єкти кредитування, особливо ті з них, які означають капіталовкладення, основну виробничу діяльність.

Нарешті, важливу роль в кредитуванні займають правила кредитування.

Чіткість їх побудови і формулювання виводять кредитні операції на ефективний алгоритм (послідовність) рішення поточних і перспективних, комерційних і некомерційних проблем. Правила кредитування в головному означають стандартні вимоги і орієнтири для кредитних працівників банку. Помилкою було б вважати, що ці вимоги постійні і ніколи не змінюються. Структуризація, систематизація, програмування, алгоритмізація, стандартизація способів і прийомів проведення кредитних операцій має відбивати не лише сталі і перевірені практикою банківські орієнтири, але і закономірності розвитку кредитного процесу в нових умовах, що змінилися. До того ж. здійснення правил кредитування в сучасних умовах неможливе без використання новітніх засобів обчислювальної, інформаційної техніки, засобів зв'язку, що дозволяють в мінімально короткий час зв'язатися з клієнтом, позичальником, перерахувати і отримати грошові суми.

11.3. Форми та види кредиту

Під формою кредиту розуміється зовнішній, або найбільш загальний вияв кредиту, пов'язаний з внутрішньою його сутністю, хоч і не розкриває цієї сутності. Таким виявом є форма позиченої вартості, яка рухається між кредитором і позичальником. Око дослідника бачить натурально-речову (товарну) і грошову форми. Ось чому кредит може приймати дві форми - товарну і грошову. Це абсолютно рівнозначні форми. Вони пов'язані між собою і доповнюють одна одну. Більш того, вони можуть переходити одна в іншу: наприклад, кредит, наданий у натуральній формі може віддаватися у грошовій і навпаки. Це дає підставу говорити про змішану (товарно-грошову) форму кредиту. Тим більше, що на сучасному етапі товарний кредит значно розширюється у таких формах як лізинг, оренда майна, прокат речей та приладів, погашення позику поставками товарів, тощо.

Вид кредиту розкриває характерні риси кредиту. Основними видами кредиту є:

- банківський;

- комерційний;

- державний:

- споживчий:

- іпотечний:

- лізинговий:

- факторинговий;

- міжнародний;

Риси кредиту відповідають критеріям, в залежності від яких він класифікується. Такими критеріями (для банківського кредиту) можуть бути:

1) роль банку (кредитор або позичальник): активний або пасивний вид кредиту;

2) умови надання: пільговий, нормальний, виданий за особливо жорсткими умовами;

3) призначення: позики торговим і промисловим організаціям; позики під нерухомість; позики приватним особам, фермерам тощо;

4) мета: на збільшення капіталу; на споживчі цілі населенню;