Розділ «Тема 10. СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇ КРЕДИТУ»

де – формування вільної вартості у кредиторів;

– розміщення вільних коштів у позички;

– одержання додаткових коштів позичальником;

– використання позичальником одержаних коштів на свої потреби;

– вивільнення коштів з обігу позичальника;

– повернення позичальником коштів кредитору;

– одержання кредитором коштів, наданих у позичку.

На основі цієї формули можна виокремити такі етапи відтворювального руху кредиту:

1-ша стадія – формування вільної вартості як джерела надання позичок (операція ВВ);

2-га стадія – розміщення вільної вартості в позичку (операції РВК – ОП);

3-тя стадія – використання позичальником коштів, одержаних у тимчасове розпорядження (операція ВП);

4-та стадія – вивільнення використаних позичальником коштів з його обігу або формування в нього доходів, достатніх для повернення позички (операція ВК);

5-та стадія – повернення позичальником вартості кредитору (операції ПК – OK) та сплата процента. На цьому етапі закінчується рух позиченої вартості та відносини між кредитором і позичальником щодо цієї позички.

У русі кредиту можна виокремити ще один аспект, пов'язаний з функціонуванням його на макроекономічному рівні. Йдеться про зміну маси кредитних ресурсів і кредитних вкладень у масштабах усієї економічної системи. Оскільки в сучасних умовах гроші мають кредитний характер, зміна маси кредитних ресурсів і кредитних вкладень безпосередньо впливає на динаміку пропозиції грошей і через неї – на загальну кон'юнктуру ринку і розвиток економіки. Особливості кредиту наведені на рис. 10.3.

Рис. 10.3. Особливості кредиту

Основні принципи кредитування відображено на рис. 10.4.

Принципи кредитування можна поділити на дві групи:

– загальноекономічні, що відповідають усім економічним категоріям (цілеспрямованість, або цільовий характер, диференційованість, або диференційований характер);

– принципи, що відображають сутність функції кредиту (строковість, забезпеченість, платність, поворотність).

Ці принципи взаємопов'язані й означають, що банківський кредит надається суб'єктам кредитування всіх форм власності у тимчасове користування на умовах, передбачених кредитним договором, з відповідною сплатою відсотків за його користування.