Розділ «4.3. Офшорні зони в Центральній Америці та Карибському регіоні»

Для трастових операцій існують такі ліцензії:

• на здійснення трастових операцій без будь-яких обмежень (повна ліцензія);

• для компанії, що працює з обмеженою клієнтурою (обмежена трастова ліцензія);

• на право бути номінальним власником (видають компанії, що повністю належить іншій компанії, яка має ліцензію на банківські або трастові операції, за умови, що винятковою сферою діяльності дочірньої компанії буде діяльність як номінального власника для своєї материнської компанії).

Чинне законодавство встановлює низку обов'язкових вимог:

• компанія з обмеженою банківською ліцензією типу "В" або обмеженою ліцензією на трастові операції повинна мати мінімальний оплачений капітал у розмірі 24 тис. дол США;

• компанія з ліцензією на право бути номінальним власником повинна мати гарантію материнської компанії на зобов'язання до 240 тис. дол США;

• компанії з ліцензіями на будь-які інші види банківської або трастової діяльності повинні мати оплачений капітал у розмірі не менше 480 тис. дол США;

• акції банку або трастової компанії не можуть бути випущені або передані іншому власнику без одержання попередньої санкції губернатора;

• юридичні особи, що мають ліцензії на банківську або трастову діяльність будь-якого типу, повинні мати щонайменше двох директорів і вищих виконавчих осіб, і при цьому будь-які призначення мають бути затверджені інспектором фінансової служби, а вища виконавча особа – призначена губернатором.

Заява на придбання будь-якого типу ліцензії має обов'язково містити:

• назву і юридичну адресу компанії, яку засновують;

• підтвердження наявності достатнього персоналу, що володіє необхідною кваліфікацією;

• підтвердження того, що компанія пройшла встановлену процедуру інкорпорації;

• імена, адреси і резидентство всіх власників акцій;

• анкетні дані всіх директорів і відповідальних посадових осіб;

• необхідні письмові рекомендації та поручительства;

• висновок незалежного аудитора, фінансова звітність на останню дату, а також список філій компанії;

• письмове зобов'язання засновників зробити оплату статутного капіталу в необхідних розмірах.

Ліцензійний збір оплачують при поданні заяви на одержання ліцензії, у тому ж розмірі здійснюють і щорічні платежі за продовження терміну дії ліцензії, чинної до 15 січня. Ставки ліцензійних платежів, встановлені залежно від виду ліцензії, подано в табл. 8.