Розділ «Тема 7. Оцінювання кредитоспроможності позичальника»

Банківські установи, оцінюючи кредитоспроможність позичальників як юридичних, так і фізичних осіб, використовують автоматизовану систему аналізу позичальника. Автоматизована програма оцінювання кредитоспроможності позичальників розробляється згідно із затвердженою внутрішніми положеннями банку методикою оцінювання кредитоспроможності позичальників-юридичних та фізичних осіб.

Зокрема, автоматизована система аналізу фінансового стану підприємств може включати в себе такі електронні таблиці:

- титул;

- поточна заборгованість;

- баланс підприємства (форма 1);

- звіт про фінансові результати (форма 2);

- аналітичний баланс (згрупований баланс та зміни його статей за періоди);

- звіт про рух грошових коштів (грошові потоки підприємства);

- аналіз фінансового стану (таблиці автоматизованого аналізу фінансового стану та встановлення класу позичальника);

- критерії аналізу (таблиця оцінювання позичальника за критеріями аналізу діяльності підприємства та управління).

Електронні таблиці при автоматизованому аналізі кредитоспроможності позичальника - юридичної особи дають змогу:

1) скласти аналітичний баланс підприємства (для подальшого аналізу динаміки і структури);

2) скласти аналітичний звіт про фінансові результати;

3) трансформувати аналітичний баланс та аналітичний звіт про фінансові результати у звіт про рух грошових коштів;

4) визначити динаміку показників балансового звіту, звіту про фінансові результати та звіту про рух грошових коштів;

5) розрахувати коефіцієнти для аналізу фінансового стану позичальника;

6) установити кредитний рейтинг позичальника;

7) класифікувати позичальника та кредитний проект за ступенем ризику з урахуванням класу забезпечення.

При використанні автоматизованої системи оцінювання кредитоспроможності в банку, як правило, передбачається заповнення відповідних рядків та стовпчиків згідно з наданими позичальником фінансовими звітами та балансом. При цьому автоматизована система оцінювання може включати необхідність заповнення як фінансових (ліквідність, фінансова стійкість, грошові потоки тощо), так і нефінансових (ринкова позиція підприємства, ефективність управління тощо) показників. За результатами правильно заповнених рядків проводиться автоматичний розрахунок та визначається клас позичальника, що виводиться на екран у вигляді звіту про оцінювання фінансового стану підприємства-позичальника, який підписує відповідальний працівник кредитного підрозділу банку.

Автоматизація системи кредитного скорингу при аналізі кредитоспроможності позичальників-фізичних осіб дає змогу банківській установі заощадити як час, так і ресурси. При цьому банківські установи мають змогу значно скоротити тривалість циклу оброблення заявки на одержання кредиту, що дає можливість банкам-кредиторам звільняти кредитних спеціалістів від рутинних розрахунків і спрямовувати їх діяльність на зміцнення стосунків із позичальниками. Крім того, значного поширення набула можливість відсилання кредитної заявки в онлайновому режимі. Таким чином онлайнове програмне забезпечення банку дозволяє кредитному працівнику опрацьовувати заявки позичальників, відправлені зі своїх комп'ютерів чи мобільних телефонів.