Розділ «Тема 7. Оцінювання кредитоспроможності позичальника»

5) Клас "Д".

Фінансова діяльність позичальників, віднесених до цього класу, є незадовільною і збитковою; показники не відповідають установленим значенням, кредитна операція не забезпечена ліквідною заставою (або безумовною гарантією), ймовірність виконання зобов'язань позичальником банку є дуже низькою. До цього класу належать позичальники банку, що визнані банкрутами в установленому чинним законодавством порядку. Видача банком кредиту позичальнику, який належить до цього класу, як правило, заборонена.

При визначенні класу позичальника банківські установи можуть групувати інформацію у таблицю, яка містить суму балів або підсумкову рейтингову оцінку (за вибраним у банку методом оцінювання кредитоспроможності позичальника), клас позичальника та характеристику його фінансового стану (табл. 7.8, див. с. 230).

Класифікація позичальників - фізичних осіб за результатами визначення їх кредитоспроможності (фінансового стану) здійснюється банком з урахуванням рівня забезпечення за кредитними операціями. При цьому банківські установи відносять позичальників-фізичних осіб за рейтингом надійності до п'яти класів, кожен з яких характеризує фінансовий стан клієнта та його можливості погашати кредитну заборгованість:

1) Клас "А".

Позичальники, які належать до цього класу, мають сукупний чистий дохід, який значно перевищує внески на погашення кредиту і процентів (комісійної винагороди) за ним, високою є ймовірність збереження такого співвідношення протягом дії кредитної угоди; обсяг, якість і ліквідність забезпечення за кредитами, що видаються на строк понад один рік, достатні або позичальник

Таблиця 7.8. Визначення класу позичальника-юридичної особи згідно з затвердженою банком методикою оцінювання кредитоспроможності позичальника

* Визначається згідно з розробленою і затвердженою у конкретному банку методикою оцінювання кредитоспроможності позичальників-юридичних осіб.

має високу особисту кредитоспроможність (що підтверджується документально) і заслуговує на безперечну довіру; немає жодних свідчень про можливість затримки з поверненням кредиту і процентів за користування ним відповідно до умов кредитної угоди.

2) Клас "Б".

Основні характеристики позичальників цього класу є аналогічними або близькими до класу "А", однак імовірність їх підтримування на такому самому рівні є низькою або наявна тенденція (або інформація) щодо можливості їх зниження. Обсяг, якість і ліквідність забезпечення за кредитами, що видаються на строк понад один рік, достатні для погашення в повному обсязі кредиту і процентів (комісій) за користування ним.

3) Клас "В".

Сукупні обсяги доходів і витрат позичальника, віднесених за результатами оцінювання фінансового стану до цього класу, свідчать про досягнення граничної межі в забезпеченні погашення боргу, зміну місця роботи (з погіршенням умов), зростання обсягу зобов'язань позичальника, що свідчить про підвищення ймовірності несвоєчасного або в неповній сумі погашення кредиту і процентів (комісійних платежів) за користування ним. Обсяг, якість і ліквідність забезпечення за кредитами, що видаються на строк понад один рік, достатні для погашення в повному обсязі кредиту і процентів (комісій) за ним.

4) Клас "Г".

Фінансовий стан позичальників цього класу нестабільний. Наявна тенденція і періодично виникають проблеми із своєчасною сплатою боргу за кредитами та процентами (комісійними платежами) за ним через нестабільність доходів позичальника або зростання витрат чи зобов'язань. Сукупний чистий дохід позичальника в окремі періоди не забезпечує сплату боргу за кредитом та процентів за користування ним. Є проблеми щодо забезпечення за кредитом (низький рівень його ліквідності або його обсяг недостатній тощо).

5) Клас "Д".

Фінансовий стан позичальників, віднесених до цього класу, є незадовільним. Доходи не забезпечують сплату основного боргу за кредитом та процентів (комісійних платежів) за ним. Кредит не забезпечений ліквідною заставою. Практично немає змоги сплатити борг за кредитом та відсотки (комісії) за користування ним, у тому числі за рахунок забезпечення кредиту.

На основі розробленої банком власної методики оцінювання кредитоспроможності позичальників-фізичних осіб за результатами оцінювання їхнього фінансового стану проводиться підрахунок загального балу позичальника сумуванням отриманих балів за визначеними показниками. Залежно від отриманої суми балів позичальник-фізична особа зараховується до відповідного класу за рейтингом надійності (табл. 7.9).

Таблиця 7.9. Визначення класу позичальника-фізичної особи згідно з затвердженою банком методикою оцінювання кредитоспроможності позичальника

* Визначається згідно з розробленою і затвердженою у конкретному банку методикою оцінювання кредитоспроможності позичальників-фізичних осіб.