Розділ «Тема 4. Кредитні підрозділи банку та їх функціональні особливості»

- реєстрацію операцій і введення потрібних даних до автоматизованої системи банку;

перевіряння підтверджень про здійснення операцій, що надійшли від контрагентів, та надсилання підтвердження клієнту про надходження коштів;

- проведення перевірки лімітів за позичальниками;

- вивіряння залишків за рахунками клієнтів;

- підготовку відповідних розпоряджень для здійснення розрахунків;

- перевірку правильності відображення операцій;

- зберігання інформації про операції;

- нарахування процентів за кредитами, комісійних тощо;

- контроль за обробленням даних, здійсненням розрахунків, виконанням договорів.

Під час контролю за виконанням укладених кредитних договорів працівники бек-офісу перевіряють:

- наявність усіх документів за відповідною кредитною операцією та своєчасність їх подання до кредитного підрозділу банку;

відповідність кредитної операції вимогам законодавчих та нормативно-правових актів України, а також прийнятим банком операційним процедурам, установленим лімітам кредитування (будь-які відхилення від установлених процедур і лімітів мають бути додатково узгоджені з керівництвом банку).

Якщо виявлено порушення, результати перевірки мають бути оформлені відповідним документом (актом, протоколом тощо).

Для мінімізації ризику здійснення кредитних операцій та з метою уникнення помилок, які можуть бути допущені спеціалістами банку в процесі аналізу кредитоспроможності клієнта та експертизи кредитних проектів, у банку можуть створюватися підрозділи мідл-офісу, які контролюватимуть кредитні пропозиції, подані фронт-офісом. Таке розмежування функцій у кредитному процесі підвищить ефективність здійснення кредитної діяльності банку.

Мідл-офіс - це підрозділи банку, які не беруть безпосередньої участі в операційній роботі, а виконують деякі загальні адміністративні та управлінські функції. Головною функцією мідл-офісу г фінансовий контроль. Підрозділи мідл-офісу здійснюють:

- контроль за веденням фінансового, управлінського та податкового обліку;

- контроль за дотриманням внутрішніх правил банку;

- фінансове прогнозування балансового звіту, звіту про прибутки і збитки, рух грошових коштів;

- складання бюджетів за підрозділами, продуктами, клієнтами;

- допомогу під час підготовки внутрішніх і зовнішніх звітів;