Розділ «Тема 4. Кредитні підрозділи банку та їх функціональні особливості»

Засідання кредитного комітету проводяться у міру необхідності (щотижня, два рази на тиждень), але не рідше ніж один раз на місяць. У виняткових випадках, за неможливості проведення засідання, допускається вирішення питання в робочому порядку (з обов'язковим оформленням протокольного рішення). При цьому секретар ознайомлює кожного члена кредитного комітету із заключенням підрозділу, що ініціює розгляд питання, та формує рішення на підставі отриманих висновків кожного члена кредитного комітету. Позитивне вирішення питання в робочому порядку може бути здійснено при одноголосній підтримці його всіма членами кредитного комітету.

Для оперативного вирішення питань на засіданнях секретар кредитного комітету, як правило, не пізніше як за день до проведення засідання отримує питання до порядку денного від підрозділів, які ініціюють кредитну операцію. Секретар кредитного комітету надає його членам матеріали (картки кредитних справ позичальників, заключення фахівців за наданими документами позичальників та іншу інформацію) стосовно питань, які плануються до розгляду, для попереднього ознайомлення. Відповідальність за підготовку інформації на розгляд кредитного комітету несе керівник підрозділу, що ініціював розгляд питання.

Засідання кредитного комітету зазвичай вважається таким, що відбулося, якщо на ньому присутні не менше ніж 2/3 його кількісного складу. Внутрішнім положенням банку про кредитний комітет може бути встановлена інша необхідна кількість присутніх. Якщо відсутні голова кредитного комітету та його заступник, засідання не проводяться. За тимчасової відсутності секретаря його обов'язки може виконувати інший співробітник за розпорядженням голови кредитного комітету. Доповідачем по черговому питанню порядку денного засідання кредитного комітету є керівник підрозділу, що ініціював розгляд питання. У разі необхідності на засідання може запрошуватися фахівець, що працює з первинними документами та готує картку кредитної справи позичальника або висновок щодо наданого пакета документів операції, яка кредитується.

Рішення кредитного комітету вважається прийнятим, якщо за нього проголосувала більшість присутніх на засіданні членів кредитного комітету. Якщо голоси розділилися порівну, приймається рішення, за яке проголосував головуючий на засіданні кредитного комітету. Прийняте кредитним комітетом рішення з кожного питання згідно з порядком денним має бути чітко сформульоване у протокольному рішенні. Протокол кредитного комітету - документ, що містить перелік питань, які подаються на розгляд кредитного комітету, результати голосування з кожного питання, формулювання підсумкових рішень (Додаток 3). Протокол підписується головою та секретарем кредитного комітету, результат голосування по кожному питанню підписується кожним членом кредитного комітету, що брав участь у голосуванні.

Протокольне рішення доводиться до відповідних структурних підрозділів та філій банку у формі витягу з протоколу (Додаток 4) не пізніше наступного робочого дня після підписання і є обов'язковим для виконання відповідними підрозділами банку. Витяг з протоколу підписується секретарем або іншою уповноваженою особою.

Усі протоколи засідань кредитного комітету, матеріали та висновки підрозділів зберігаються у секретаря, а витяги з протоколів доводяться до кредитних підрозділів банку та філій і зберігаються в кредитних справах.

Отже, кредитний комітет - це колегіальний орган банку, який виносить рішення щодо можливості здійснення кредитної операції. У випадку позитивного рішення кредитного комітету відбувається підписання кредитної угоди між уповноваженою керівництвом банківської установи особою та позичальником.

Короткі підсумки

1. Забезпечення проведення банківськими установами ефективної кредитної діяльності потребує чіткої організації праці кредитних підрозділів банку та розподілу повноважень між кредитними працівниками. Водночас банківські установи самостійно визначають найприйнятніші організаційні структури кредитного департаменту. Зокрема, розподіл повноважень між окремими відділами банку та кредитними працівниками може здійснюватися через організацію їхньої діяльності відповідно до етапів процесу кредитування. Найпоширенішою структурою кредитних підрозділів у вітчизняній банківській практиці є виокремлення департаменту кредитування фізичних осіб та департаменту кредитування юридичних осіб.

2. Однією із перешкод на шляху до стабільної і прибуткової діяльності банків є недостатній рівень професіоналізму банківських працівників. При цьому оцінка рівня кваліфікації персоналу банку повинна здійснюватися ще на початковому етапі, тобто на стадії відбору кандидатів на посади працівників кредитного підрозділу банку. У зв'язку з цим банківські установи повинні розробляти переліки вимог щодо освіти, рівня знань і навиків кандидатів на посади банківських службовців.

3. Діяльність банківських установ у сучасних умовах розвитку економіки України потребує належного рівня поінформованості кредитних працівників банку щодо змін у політичному, економічному та законодавчому середовищі. З огляду на це, банки повинні постійно оцінювати рівень знань своїх працівників через розроблення тестових завдань та проведення контрольних перевірок знань. Водночас для підвищення ефективності отримання необхідних навиків у банку необхідно проводити відповідні семінари, конференції, організовувати стажування працівників у провідних вітчизняних банківських установах чи за кордоном.

4. У процесі здійснення кредитної діяльності банки повинні розподіляти повноваження між кредитними працівниками з метою недопущення помилок та забезпечення ефективного проведення кредитної операції. Обов'язки розподіляються між окремими підрозділами чи банківськими працівниками, які відповідають за свої ділянки роботи. У структурі банку виділяють фронт-офіс, бек-офіс та мідл-офіс, які тісно співпрацюють між собою. Зокрема, фронт-офіс банку ініціює проведення кредитної операції, здійснює пошук клієнтів та забезпечує безпосередній контакт з позичальниками банку. Бек-офіс банківської установи провадить реєстрацію, звіряння та облік кредитних операцій банку. Основною функцією мідл-офісу є фінансовий контроль та контроль з дотриманням внутрішніх правил кредитування.

5. Прийняття рішення про надання кредиту у банківській установі здійснюється колегіально за рішенням кредитного комітету банку. Він складається з голови кредитного комітету, його заступника, секретаря та не менше п'яти членів, до складу яких входять начальник кредитного підрозділу, головний бухгалтер, начальник служби безпеки, начальник юридичного відділу банку та керівник підрозділу з управління ризиками.

6. До функцій кредитного комітету банку належать також: аналіз кредитного портфеля та прийняття заходів щодо його покращення, визначення основних видів кредитних продуктів, пріоритетних галузей чи регіонів проведення кредитування, повноваження відповідальних осіб щодо реалізації кредитних операцій, визначення підпорядкованим філіям кредитних лімітів, прийняття рішення про пролонгацію кредитів чи зміну процентних ставок тощо.

7. Засідання кредитного комітету банку провадяться у міру необхідності, але не рідше ніж один раз на місяць. Рішення кредитного комітету оформляється протоколом, який підписує голова та секретар кредитного комітету. Крім того, результат голосування за кожним питанням підписується кожним членом кредитного комітету, що брав участь у голосуванні. Протокольне рішення доводиться до відома відповідних підрозділів секретарем у виді витягу з протоколу кредитного комітету та підлягає обов'язковому виконанню.