Розділ «Тема 12. Контроль за банківською кредитною діяльністю»

а) письмове застереження щодо припинення порушення та вжиття необхідних заходів для виправлення ситуації:

- виконання плану заходів, спрямованих на забезпечення прибуткової діяльності;

- розроблення та запровадження положень щодо поліпшення практики кредитування;

- прийняття рішення про тимчасове обмеження на збільшення активів банку;

- прийняття рішення про обмеження розміру кредитів, що надаються особам, пов'язаним з банком (інсайдерам) банку;

- поліпшення якості активів, у тому числі вкладенням коштів у безризикові активи тощо.

б) розпорядження про встановлення підвищених економічних нормативів - видається НБУ у формі постанови Правління шляхом установлення підвищених вимог щодо мінімальних значень нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) чи нормативу адекватності основного капіталу (НЗ), а також нормативів кредитного ризику для банків, що здійснюють операції з високим рівнем ризику, а саме:

- рівень активів з негативною класифікацією становить 20 і більше відсотків від загальної суми активів, за якими має оцінюватися ризик та формуватися страховий резерв згідно з нормативно-правовими актами НБУ;

- загальна сума недосформованих резервів на покриття можливих збитків за активними операціями банків (за кредитними операціями, операціями з цінними паперами, дебіторською заборгованістю, простроченими понад 30 днів та сумнівними до отримання нарахованими доходами за активними операціями, коштами, розміщеними на кореспондентських рахунках у банках (резидентах і нерезидентах), які визнані банкрутами або ліквідовуються за рішенням уповноважених органів, або які зареєстровані в офшорних зонах) з часу введення НБУ вимоги щодо формування відповідного резерву в повному обсязі становить понад 40 відсотків від загальної розрахункової суми резерву за активними операціями;

- надмірна величина ризику концентрації (сукупна величина заборгованості банку, що розрахована за алгоритмом нормативу максимального сукупного розміру кредитів гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10) щодо підприємств однієї галузі (або одного виду економічної діяльності) становить понад 200 відсотків регулятивного капіталу банку);

- підстави для надання кредитів та здійснення активних операцій, а також рівень контролю за ними є недостатніми;

- здійснення операцій з інсайдерами (пов'язаними особами банку) на умовах, що сприятливіші за звичайні;

- надання кредиту у розмірі, що перевищує встановлений норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) без наявності забезпечення кредиту безумовним зобов'язанням або грошовим покриттям тощо.

в) розпорядження щодо підвищення резервів на покриття можливих збитків за кредитами та іншими активами - видається НБУ у разі здійснення банком окремих операцій з підвищеним рівнем ризику, що можуть загрожувати інтересам кредиторів і вкладників, що підтверджується результатами планової або позапланової інспекційної перевірки, і полягає в установленні підвищеного розміру відрахувань до резервів (коефіцієнта резервування) під ці активні операції або врахуванні при розрахунку суми резервів лише першокласного забезпечення за кредитними операціями банку. Цей захід впливу застосовується до банків, що є добре капіталізованими, достатньо капіталізованими або недокапіталізованими, однак не дотримуються вимог нормативно-правових актів НБУ щодо порядку класифікації активних операцій, у тому числі:

- не подають на вимогу уповноважених працівників НБУ документів або інформації для перевірки вірогідності оцінювання фінансового стану (кредитоспроможності) позичальників банку, правильності їх класифікації та достатності резервів під активні операції (банк зобов'язаний подавати кредитні справи уповноваженим працівникам НБУ на їх вимогу);

- надають невірогідну інформацію та звітність, не надають або несвоєчасно її надають;

- не дотримуються нормативів кредитного ризику;

- не виконують в установлений строк вимог НБУ щодо усунення порушень при кредитуванні тощо;

г) розпорядження щодо обмеження, зупинення чи припинення виконання окремих видів здійснюваних банком операцій з високим рівнем ризику - приймається в разі здійснення банком операцій з високим рівнем ризику або операцій, подальше здійснення яких є ризиковим і створюватиме загрозу інтересам кредиторів і вкладників, у тому числі в таких випадках:

- установлення процентних ставок та комісійних винагород на рівні, що є нижчим від собівартості банківських послуг у цьому банку;