Розділ «Тема 12. Контроль за банківською кредитною діяльністю»

- за друге порушення протягом календарного року - у розмірі 0,2% від суми зареєстрованого статутного фонду банку;

- за третє і подальші порушення протягом календарного року -у розмірі 0,5% від суми зареєстрованого статутного фонду банку.

Розрахунок суми штрафів здійснюється за кожним фактом допущених порушень, а накладення штрафів за ці порушення здійснюється протягом шести місяців з дня їх виявлення. У разі незастосування штрафів з метою забезпечення виправлення ситуації або запобігання подальшим порушенням чи подальшій втраті банком своїх активів НБУ має застосовувати інші адекватні (більш жорсткі) заходи впливу.

Штрафні санкції до банку можуть не застосовуватися в таких випадках:

- якщо застосування штрафів не вплинуло на усунення банком порушень економічних нормативів та якщо такі порушення відбуваються систематично;

- якщо стягнення штрафу спричинить суттєве погіршенні фінансового стану банку - неспроможність банку своєчасно виконувати зобов'язання перед своїми клієнтами або загрозу інтересам вкладників і кредиторів;

- за третє та подальші порушення в поточному році порядку, строків і технології виконання банківських операцій, що встановлені нормативно-правовими актами НБУ щодо одного виду банківської операції тощо;

ж) розпорядження щодо тимчасового (до усунення порушенні) відсторонення посадової особи банку від посади у разі грубого чи систематичного порушення цією особою вимог законодавчих та нормативно-правових актів України та інше. До посадових осіб, які НБУ має право відсторонити від посади, належать такі перші керівники банку та керівники філій:

- голова, його заступники та члени спостережної ради банку;

- голова, його заступники та члени правління (ради директорів) банку;

- головний бухгалтер, його заступники;

- керівник філії;

- головний бухгалтер філії.

Таким чином, НБУ приділяє значну увагу регулюванню та контролю за кредитною діяльністю банків. При цьому НБУ може встановлювати вимоги до організації кредитного процесу в банках, а також санкції за невиконання банківськими установами норм банківського законодавства та встановлених вимог і нормативів.

12.4. Нормативні інструменти контролю за кредитним ризиком

При проведенні банками кредитної діяльності із суб'єктами господарювання та населенням НБУ здійснює регулювання та нагляд за діяльністю банківських установ та концентрацією кредитного ризику. При цьому НБУ встановлює вимоги та визначає обов'язкові економічні нормативи кредитної діяльності, яких повинні дотримуватися банківські установи.

Надання кредитів у значних обсягах як одному позичальнику, так і групі позичальників, а також особам, пов'язаним з банком, призводить до концентрації кредитного ризику, тому банківські установи у своїй діяльності зобов'язані дотримуватися таких вимог:

а) не застосовувати пільгові умови кредитування при здійсненні операцій із асоційованими, дочірніми установами банку та акціонерами, керівниками банківської установи. Зокрема, під час надання кредитів і гарантій, проведення інших кредитних операцій з установами, що вважаються асоційованими особами чи дочірніми установами банку або належать до акціонерів (учасників) банку, персоналу та керівників банку чи іншого банку, що належить до тієї самої банківської групи або материнської компанії, банки не повинні застосовувати більш пільгові умови щодо встановлення пільгових процентних ставок (комісійних платежів), ніж ті, що застосовуються при кредитуванні інших клієнтів банку;

б) обмежувати здійснення кредитних операцій керівному та управлінському персоналу банку. Зокрема, загальна сума кредитів, позик, авансів готівкою, гарантій, порук та індосаментів, наданих першим керівникам банку та іншому управлінському персоналу, не має бути більшою за 10 відсотків основного капіталу банку, а в кооперативних банках вона не має перевищувати 25 відсотків основного капіталу банку.

Для обмеження кредитного ризику за операціями з особами, пов'язаними з банком надання банком кредиту, позики, гарантії чи поручительства має здійснюватися за таких умов: