Розділ «Тема 5. Процес банківського кредитування та його організація»

Під час оцінювання кредитного проекту здійснюється детальний аналіз кредитної пропозиції, тобто:

- визначаються мета та строк кредитування;

- перевіряється коректність розрахунку суми кредиту шляхом аналізу техніко-економічного обґрунтування разом з відповідними документами;

- перевіряється обґрунтованість строків погашення кредиту;

- детально аналізуються доходи, що передбачаються від кредитної угоди, та витрати, пов'язані з кредитним проектом, відповідність рівня процентної ставки за кредитом рівню ризику, який несе банк (витрати на залучення ресурсів, формування резервів за кредитними операціями, страхування ризику неповернення кредиту тощо);

- аналізуються можливі способи мінімізації кредитного ризику (зокрема, достатність і ліквідність забезпечення за кредитом) тощо.

Банк оцінює та аналізує кредитні проекти, виходячи з інформації, наведеної у кредитній справі, операційних показників попередніх періодів компанії, прогнозів руху грошових коштів, відомостей про акціонерів і менеджмент, наявних у банку даних щодо кредитної історії та ділової репутації позичальника та іншої інформації.

На підготовчому етапі процесу банківського кредитування у процесі оцінювання кредитоспроможності позичальника та аналізу кредитного проекту кредитна документація одночасно розглядається у кількох службах банківської установи. Крім кредитного підрозділу банку (залежно від того, чи клієнт є юридичною або фізичною особою, це може бути відділ кредитування юридичних осіб (корпоративного кредитування) або відділ кредитування фізичних осіб (індивідуального кредитування)), кредитну документацію перевіряють юридичний відділ, відділ ризик-менеджменту (управління ризиками), служба безпеки банківської установи, операційний відділ (підрозділ операційного супроводження) тощо.

При цьому служба безпеки банку проводить ідентифікацію клієнта - юридичної особи та перевірку його ділової репутації, даних про засновників та керівників підприємства (з їх письмового дозволу). Зокрема, визначається вірогідність поданих позичальником реєстраційних документів; інформації про засновників та керівних осіб клієнта; наявність структурних підрозділів підприємства (дочірні підприємства, філії); ділова репутація клієнта, його зв'язки у діловому світі; своєчасність погашення раніше отриманих кредитів; інша інформація, яка має значення у прийнятті рішення щодо кредитування. При цьому для аналізу до служби безпеки банку надаються копії таких документів: заявки на отримання кредиту; паспортів та довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів платників податків керівників, що зазначені в заявці; довідки про державну реєстрацію підприємства та інше.

За наявності вагомих підстав служба безпеки банку може підготувати негативний висновок щодо кредитування клієнта.

Юридичний відділ здійснює аналіз правоздатності позичальника на підставі таких документів:

- копія заявки на отримання кредиту встановленого зразка;

- копії установчих документів, засвідчені нотаріально;

- копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, засвідчена нотаріально, або оригінал;

- довідка з органів статистики про включення підприємства до ЄДРПОУ;

- довідка з державної податкової адміністрації про взяття підприємства на облік платників податків;

- картка зі зразками підписів керівника та головного бухгалтера; накази (протоколи) про призначення керівників підприємства,

головного бухгалтера;

- копії паспортів та довідок про присвоєння коду платника податків керівників та засновників підприємства;

- протокол вищого органу управління підприємства відносно отримання кредиту та передачі майна у заставу;