Розділ «Тема 5. Процес банківського кредитування та його організація»

1. Разовим погашенням. При цьому методі заборгованість погашається в день, визначений у кредитному договорі або достроково на бажання позичальника чи на вимогу кредитора (з попереднім повідомленням позичальника). Погашення заборгованості за кредитом здійснюється:

а) у безготівковій формі - з поточного рахунка позичальника (гаранта, поручителя) та з інших цільових рахунків, з поточного рахунка покупця заставленого майна або державного виконавця;

б) у готівковій формі - внесенням готівки до каси банку фізичними особами - позичальниками або фізичними особами, які є поручителями за договором поруки.

Погашення кредиту, процентів та виконання інших зобов'язань позичальника за кредитним договором може здійснюватися наданням позичальником доручення банку на здійснення договірного списання коштів з поточного рахунка позичальника. Такий порядок погашення кредиту та надання доручення має бути передбачено умовами кредитного договору та договору банківського рахунка.

2. Поступове повернення кредиту рівними частинами основного боргу - передбачає погашення основної суми кредиту рівними частками протягом усього періоду кредитування. Таким чином кожна наступна процентна виплата менша, ніж попередня, тому що непогашений залишок основної суми постійно зменшується. Такий метод повернення може використовуватись також у схемі, яка передбачає погашення однаковими внесками визначеної частини основного боргу протягом періоду кредитування і значної частини - після закінчення терміну дії кредитної угоди.

Нехай позичальнику надано кредит у розмірі £", який погашається протягом п років. Щорічна сума, що спрямовується на погашення основного боргу (А), буде визначатися:

де А*- щорічна сума, що спрямовується на погашення основного боргу;

Во- початкова величина боргу; п - кількість років користування кредитом. При цьому щорічні виплати, внесені на погашення основної суми боргу, будуть однакові:

Однак, крім цієї суми, позичальник повинен сплачувати проценти за користування кредитом, які нараховуються на залишок боргу. Для зручності вважатимемо, що проценти сплачуватимуться один раз наприкінці року за процентною ставкою /'. Тоді перша виплата процентів буде:

Наприкінці другого року погашення виплата процентів буде дорівнювати:

А наприкінці третього року:

де /і, /2, /з - виплата процентів за перший, другий та третій роки користування кредитом; / - процентна ставка.

Тож можемо записати формулу визначення суми виплати процентів за конкретний період (рік) користування кредитом:

де / - період (рік) користування кредитом.

Відповідно кожна строкова виплата (Р) включає в себе витрати на погашення основного боргу (К) і нараховані проценти за ним (І):

де Р, - строкова виплата за період /;

К-витрати на погашення основної суми боргу; // - проценти за кредит за період /.

Таким чином щорічні строкові виплати за основним боргом і процентами за перший, другий і третій роки розраховуватимуться за формулами:

Отож, можемо записати формулу визначення щорічної строкової виплати з урахуванням основної суми боргу та процентів за користування кредитом у період /:

де Рі - щорічна строкова виплата з урахуванням основної суми боргу та процентів за користування кредитом у період /;