Розділ «Тема 5. Процес банківського кредитування та його організація»

Залежно від методу кредитування і особливостей кредитної операції можуть укладатися такі форми кредитних договорів:

- якщо банком здійснюється разове зарахування грошових коштів на рахунок клієнта чи видача грошових коштів готівкою позичальнику - фізичній особі, то при цьому укладається разовий кредитний договір (кредитний договір фізичної особи в національній валюті, кредитний договір фізичної особи в іноземній валюті (Додаток 10), кредитний договір юридичної особи в національній валюті, кредитний договір юридичної особи в іноземній валюті тощо);

- у разі відкриття банком кредитної лінії позичальнику можуть бути укладені такі кредитні договори: договір про відкриття кредитної лінії, договір про мультивалютну кредитну лінію, договір про поновлювальну мультивалютну кредитну лінію (Додаток 11), договір про непоновлювальну кредитну лінію в іноземній валюті (Додаток 12) та інші;

- у разі здійснення кредитування клієнта методом овердрафт укладаються такі кредитні договори: договір про відкриття овердрафту (Додаток 13), договір про відкриття овердрафту з плаваючою процентною ставкою та інші.

До несправедливих умов кредитного договору щодо позичальника можна зарахувати такі:

- сплата штрафних санкцій за дострокове погашення кредитної заборгованості (згідно з вітчизняним законодавством клієнт банку має право достроково погасити кредит без застосування до нього штрафних санкцій з боку банку);

- умови, що передбачають зміни в витратах позичальника за кредитним договором, окрім процентної ставки (наприклад, умови щодо зміни розміру щомісячної комісії за користування кредитом);

- вимоги відносно сплати позичальником непропорційно великої суми компенсації (понад 50% вартості послуги) у разі невиконання ним своїх зобов'язань за кредитним договором (вартістю послуги при наданні кредиту рахуватиметься сума процентів за весь строк користування кредитом).

Облік укладених кредитних договорів ведеться в окремих журналах для кредитів у національній та іноземних валютах. Журнал зберігається у підрозділі, який займається кредитним супроводженням. Кредитні договори прошиваються зі скріпленням підписами та печатками сторін із зазначенням кількості сторінок на зворотному боці договору або підписуються на кожній сторінці кожною із сторін договору.

Одночасно з кредитним договором оформляється договір забезпечення виконання обов'язків позичальника за кредитним договором (договір застави, іпотеки, гарантії, поруки тощо), які складаються, як правило, із залученням окремого підрозділу банківської установи, який займається оцінюванням, моніторингом забезпечення та укладання договорів застави у межах визначених повноважень. До складання кредитних договорів та договорів забезпечення може бути також залучений юридичний відділ банку.

Договори застави, як правило, можуть бути нотаріально засвідчені у випадках, коли банк виступає заставодержателем. Однак, можуть бути і відхилення, які передбачаються банком у внутрішніх документах (за винятком випадків, коли нотаріальне посвідчення договорів застави є обов'язковим згідно з чинним законодавством України).

Облік укладених договорів застави і поручительств також ведеться в окремих журналах. Журнал поручительств зберігається в підрозділі, який займається кредитним супроводженням. Журнал договорів застави зберігається в підрозділі, що займається заставними операціями. Нумерація договорів наскрізна за кожним з журналів.

Оригінали кредитних договорів, договорів забезпечення (застави, іпотеки, поруки), договорів страхування (примірник банку або клієнта при двосторонньому договорі) та договорів про внесення змін до них повинні зберігатися у сховищі банківської установи. Для встановлення або зміни ліміту кредитування (або видачі кредитних коштів при строковому кредиті та в інших необхідних випадках) бухгалтер отримує від працівника відділу кредитного супроводження оригінали кредитного договору та відповідних договорів забезпечення.

У разі обґрунтованої необхідності, зберігання вищевказаних документів може здійснюватися разом з іншими матеріалами сформованих кредитних справ у вогнетривких шафах, до яких мають доступ лише відповідальні працівники підрозділу, який займається супроводженням кредитів. Співробітник цього відділу складає опис документів, наявних у кредитній справі позичальника при оформленні, та оновлює його, як правило, не рідше ніж один раз на три місяці. Опис підшивається до кредитної справи позичальника та на ньому зазначається дата складання.

За невиконання або неналежне виконання договірних кредитних зобов'язань винна сторона несе цивільно-правову відповідальність. Арбітражний суд розглядає спори щодо виконання кредитного договору в строк не більше ніж два місяці від дня одержання позовної заяви. Рішення, постанова, ухвала арбітражного суду підлягають обов'язковому виконанню.

Банк здійснює контроль за виконанням позичальником умов кредитного договору, цільовим використанням кредиту, своєчасним і повним його погашенням. При цьому банк протягом усього строку дії кредитного договору підтримує ділові контакти з позичальником, проводить перевірки стану збереження заставленого майна. У разі виявлення фактів використання кредиту не за цільовим призначенням банк має право достроково розірвати кредитний договір, що є підставою для стягнення всіх коштів у межах зобов'язань позичальника за кредитним договором у встановленому чинним законодавством порядку.

Після реєстрації договорів кредитний працівник банку здійснює такі дії:

- вводить до бази даних інформацію, необхідну для відкриття кредитного рахунка;

- оформляє за встановленою формою типові розпорядження бухгалтерії у двох екземплярах щодо надання кредиту та щодо оприбуткування застави на позабалансовий рахунок;

- передає перші екземпляри цих розпоряджень головному бухгалтеру з оригіналом кредитної угоди та договору забезпечення кредиту, другий екземпляр залишає для кредитної справи.