Розділ «Тема 5. Процес банківського кредитування та його організація»

6. Керуючий банку приймає рішення щодо подальших взаємовідносин з позичальником. У разі порушень позичальником умов кредитного договору керівник дає вказівки про подальші дії фахівцю кредитного відділу шляхом накладання резолюцій. У разі позитивних результатів проведення перевірки позичальника рішення приймається на кредитному комітеті банку.

7. Якщо супроводження кредиту продовжується, то працівник обліково-операційного відділу щомісячно здійснює нарахування процентів.

8. Кредитний фахівець не пізніше ніж за два тижні до закінчення строку погашення кредиту і за тиждень до сплати процентів здійснює вивчення можливості виконання позичальником зобов'язань. Можливість погашення кредиту може виявлятися за рахунок скорочення видатків, прискорення реалізації продукції, реалізації надлишків товарно-матеріальних цінностей, збільшення інших надходжень, стягнення дебіторської заборгованості тощо.

9. Щомісячно кредитний фахівець проводить класифікацію кредитної операції, відповідно до якої формується резерв на відшкодування можливих втрат за кредитним операціями банку.

У ході супроводження кредитів працівник кредитного підрозділу банку (кредитний експерт) повинен здійснювати:

- перевірку достовірності наданих позичальником звітів (зіставлення наданих до банку бухгалтерських звітів з даними головної книги, первинних документів) та правильність ведення бухгалтерського обліку на підприємстві;

- періодичну перевірку кредитоспроможності позичальника;

- контроль за цільовим використанням кредитних коштів з моменту підписання кредитного договору до моменту повного повернення кредитних коштів банку відповідно до кредитного договору (використовуються кредитний договір, ТЕО позичальника, контракти (договори, угоди і т. д.) на купівлю товарів (робіт, послуг), заяви про надання кредитних коштів, додаткові угоди, платіжні документи). У разі виявлення нецільового використання кредитних коштів кредитний експерт негайно інформує про це керівника відповідного кредитного підрозділу, службу безпеки банку;

- перевірку ходу виконання кредитного проекту (при кредитуванні робіт проводяться контрольні заміри стану виконання робіт);

- контроль за станом збереження заставленого майна (відповідність первісному стану, використання додаткових засобів безпеки);

- аналіз обігу коштів на рахунках клієнта у банку;

- спостереження, прогнозування та виявлення суттєвих змін у діяльності підприємства-позичальника, що може призвести до порушення виконання клієнтом зобов'язань (затримки у наданні на запити банку необхідної інформації про діяльність підприємства; втрата важливих партнерів (покупців, постачальників, орендодавців тощо); значне зниження рівня використання потужностей (ресурсного, кадрового потенціалу тощо); суттєве зменшення обсягів реалізації продукції (робіт, послуг); погіршення показників фінансової стійкості, платоспроможності, рентабельності, ділової активності, показників грошового потоку клієнта; значне зменшення активів позичальника, обсягів його власного капіталу, власних оборотних коштів (робочого капіталу), ліквідних активів клієнта та ін.;

- планові і позачергові перевірки фінансової і господарської діяльності позичальника (зокрема, позачергові - при суттєвій зміні кон'юнктури ринку, при прийнятті органами влади впливових рішень, що можуть завадити нормальній роботі позичальника тощо);

- контроль за виконанням кредитних договорів (дотримання графіку повернення кредитних коштів, сплати процентів тощо);

- установлення причин, що призвели чи можуть призвести до загрозливої ситуації, та розробку пропозицій і заходів, спрямованих на забезпечення своєчасного і повного виконання позичальником зобов'язань перед банком;

- інформування позичальника про кредитні продукти та послуги банківської установи, що можуть становити інтерес для клієнта і сприяти підвищенню ефективності його діяльності та надання послуг щодо консультування позичальника з питань кредитування.

При супроводженні кредитів кредитний експерт самостійно чи за поданням відповідного працівника кредитного підрозділу банку (кредитного інспектора) може здійснювати повторні перевірки контрагента. Зокрема, такі перевірки можуть проводитися за умов:

1) надходження негативної інформації про позичальника або керівників чи засновників підприємства;

2) зміни керівництва підприємства-позичальника або істотної зміни кола осіб, які мають право підпису від імені клієнта;

3) надходження до банку інформації про: