TextBook Таблиця 8.4. Прогноз прибутків і збитків
| № в/п | Основні показника | Період №... | Період №... | Період №... |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Фізичний обсяг продажу, од. | |||
| 2 | Ціна продажу, дол. США | |||
| 3 | Обсяг продажу (1·2) | |||
| 4 | ПДВ | |||
| 5 | Акцизний збір | |||
| 6 | Чистий обсяг продажу (3-4-5) | |||
| 7 | Витрати: | |||
| 7.1 | сировина та матеріали | |||
| 7.2 | заробітна плата з нарахуваннями | |||
| 7.3 | оренда виробничих приміщень | |||
| 7.4 | амортизація | |||
| 7.5 | електрична та теплова енергія | |||
| 7.6 | інші комунальні платежі | |||
| 7.7 | відрядження |
Закінчення табл. 8.4
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| 7.8 | ремонт і обслуговування обладнання та приміщень | ||||
| 7.9 | транспорт і фрахт | ||||
| 7.10 | накладні витрати | ||||
| 7.11 | маркетинг і реклама | ||||
| 7.12 | виплата відсотків та комісійних зборів за кредитами | ||||
| 7.13 | інші витрати | ||||
| 8 | Усього операційних витрат (7.1 + + 7.2 + ... + 7.13) | ||||
| 9 | Платежі до місцевого та державного бюджетів | ||||
| 10 | Прибуток до оподаткування (6-8-9) | ||||
| 11 | Податок на прибуток | ||||
| 12 | Чистий прибуток (10-11) | ||||
| 13 | Погашення основної суми кредиту | ||||
| 14 | Амортизація | ||||
| 15 | Погашення невиплаченої частини боргу за іншими кредитами (якщо такі в) | ||||
| 16 | Чистий грошовий потік (12 +14- -13-15) | ||||
| 17 | Коефіцієнт обслуговування боргу (12 + 14 + 7.12): (13 + 15 + + 7.12) | ||||
При визначенні джерел фінансування та загальної вартості проекту в доларах США необхідно вказувати розрахунковий курс обміну долара США на гривню. За основу береться офіційний курс НБУ на останню звітну дату.
Власний внесок одержувача позики (спонсора) в проект у натуральній формі вказується за залишковою вартістю майна на підставі балансу на останню звітну дату (табл. 8.5).
9. Товари та послуги, придбання яких фінансується цим кредитом.
9.1. Перелік товарів і послуг (табл. 8.6).
9.2. Вибір постачальників. Вибір постачальників подається за кожним видом товару окремо і здійснюється серед щонайменше трьох закордонних постачальників (табл. 8.7).
Постачальники обладнання і технічна допомога: а) джерела одержання техніки та технології, зовнішня технічна допомога в таких аспектах, як менеджмент, виробництво, маркетинг, фінанси тощо; 6) технічна допомога, яку надає постачальник. Якщо обладнання вже відібране, слід пояснити, яким чином відбувався процес відбору, закупівлі та постачання. Застосовані методи придбання; в) зауваження щодо окремих технічних особливостей та необхідного ноу-хау. Якщо фірма — одержувач позики керувалася будь-якими іншими факторами, їх також необхідно вказати в таблиці (крім наведених у табл. 8.7 критеріїв вибору постачальників).
Таблиця 8.5. Джерела фінансування і загальна вартість проекту, дол. США
Таблиця 8.6. Перелік товарів і послуг, які фінансуються цим проектом
| з/п | Товар (послуга) | Фірма-поста-чальник | Країна походження | Кількість | Ціна, дол. США | Реквізити контракту (номер і дата) |
| 1 | ||||||
| 2 | ||||||
| Разом |
Таблиця 8.7. Вибір постачальника
| № з/п | ||
| Вид товару | ||
| Фірма-постачальник | ||
| Країна походження | ||
| Ціна, дол. США | ||
| Строки та умови платежу | ||
| Умови поставки | ||
| Гарантійний період | ||
| Умови гарантійного обслуговування | ||
| Наявність сертифікатів | ||
| Рейтингова оцінка |
10. Вплив на навколишнє середовище. Стисло описати майбутній вплив проекту на навколишнє середовище, перерахувати всі документи й дозволи, зокрема від місцевих органів влади, наявність яких є обов'язковою для реалізації проекту. Описати, яким чином забезпечується додержання нормативів вжитих запобіжних заходів, зосередивши особливу увагу на небезпечному впливі, якщо такий е в проекті, що кредитується, на здоров'я людини. Зміни законодавства, екологічні ризики підприємства (збільшення капітальних витрат, збільшення експлуатаційних витрат, скорочення виробництва та ін.) та заходи із запобігання.
11. Економічний вплив проекту" Кількість робочих місць, що створюються; сприяння експорту продукції — очікуваний обсяг продажу; витіснення імпорту за рахунок внутрішнього виробництва; підвищення продуктивності, поліпшення якості продукції; розвиток менеджменту; ресурсозберігаючі технології; потік надходжень від проекту до державного бюджету (ПДВ, акцизний збір, податок на прибуток, місцеві податки).
12. Запропоноване забезпечення кредиту (табл. 8.8).
Таблиця 8.8. Перелік майна, що пропонується під заставу
| № а/п | Найменування предмета застави | Рік випуску (для обладнання, машин і механізмів) | Дата введення в експлуатацію | Період експлуатації, який планується, років | Балансова вартість | |
| грн | дол. США | |||||
| 1 | ||||||
| 2 | ||||||
| Разом | ||||||
Контрольні запитання і завдання
1. Розкажіть, що таке інвестиційний проект та які його види?
2. Опишіть вимоги до розробки інвестиційний проектів.
3. Як здійснюється класифікація інвестиційних проектів та яка їх характеристика?
4. У чому полягає бізнес-планування інвестиційного проекту?
Сторінки
В нашій електронній бібліотеці ви можете безкоштовно і без реєстрації прочитати «Інвестування» автора В.М.Гриньова на телефоні, Android, iPhone, iPads. Зараз ви знаходитесь в розділі „8.3. Вимоги міжнародних фінансових організацій до бізнес-плану інвестиційного проекту“ на сторінці 5. Приємного читання.