Розділ «8.3. Вимоги міжнародних фінансових організацій до бізнес-плану інвестиційного проекту»

3. Опис виробничої території, приміщень та інших основних засобів (обладнання), необхідних для здійснення проекту. Місцезнаходження виробничих приміщень, їх опис і технічна характеристика, якщо вони відрізняються від основних виробничих приміщень підприємства. Якщо проектом передбачається їх побудова, потрібно надати опис та характеристику згідно з проектно-кошторисною документацією. Площа та стан земельних ділянок. Забезпечення складськими приміщеннями, під'їзними шляхами, транспортними засобами для організації постачання та збуту. Інженерне забезпечення виробництва водою, електроенергією, газом, теплом, парою, іншими комунальними послугами (у табличній формі — річна потреба, запланований обсяг, джерела отримання).

4. Процес виробництва. Детальний опис технологічного процесу виробництва. Опис потреби та наявність кваліфікованої робочої сили. Забезпечення випуску продукції сировиною та матеріалами, комплектуючими. Вартість та якість сировини, що постачається. Калькуляція собівартості виготовлення одиниці продукції (надання послуги), детальні розрахунки кожної статті витрат. Класифікація виробничих витрат за проектом за головними статтями витрат. Розрахунок обсягів виробництва та продажу за роками реалізації проекту для кожного виду продукції (послуг) окремо (табл. 8.2, 8.3).

Таблиця 8.2. Розрахунок вартості одиниці продукції

5. Збут товарів і послуг. Опис каналів та стратегії збуту: обсяг продажу, частка в загальному обсязі продажу на ринку, рівень попиту, строк товарного кредиту, форма оплати, умови доставки, спеціальні методи просування товарів на ринок за кожним каналом збуту, потенційні споживачі продукції.

6. Маркетинг і реклама. Стратегія маркетингу (завоювання сегмента ринку в області (%), в Україні (%), за кордоном — СНД (% ), Східна Європа (%) тощо).

Стратегія проникнення на окремі регіональні ринки та методи просування товарів на ринок (реклама та ін.). Обґрунтування вибору обсягів виробництва та продажу.

Таблиця 8.3. Випуск продукції та послуг згідно з проектом (за кожним видом товарів і послуг)

6.1. Оцінка цільового сегмента ринку. Аналіз, що характеризує власну частку на ринку за період, який передує втіленню проекту, а також на період, що прогнозується. Вказати основні фактори споживання та фактори конкуренції.

6.2. Попит. Маркетингова інформація за три попередні роки продажу, існуючий та попит, який прогнозується, продаж за кожним видом продукції протягом всього строку дії проекту з посиланням на компетентні джерела економічної і маркетингової інформації (у грошовому еквіваленті та натуральних одиницях): обсяги виробництва за проектом, ціни; потенційні споживачі продукції та можливі канали збуту; фактори, що сприятимуть підвищенню попиту.

6.3. Конкуренти та їх ціни. Порівняльний аналіз, що характеризує головних конкурентів (місцевих та зарубіжних): рейтинг важливості, виробнича потужність, обсяги виробництва та продажу, частки розподілу ринку та можливість захоплення більшої частки ринку, якість продукції, собівартість продукції та можливість її зменшення, мінімальні та максимальні ціни конкурентів порівняно з пінами компанії за різними видами продукції, фінансове становище, орієнтовний місячний оборот і перспективи розвитку конкурентів.

6.4. Конкурентоспроможність, основні відмінності, переваги продукції підприємства порівняно з конкурентами (функціональність, якість, дизайн, рівень цін, гарантії, післяпродажні послуги та ін.).

6.5. Політика ціноутворення. Цінова стратегія на різних етапах.

7. SWOT-аналіз, який відображає сильні та слабкі сторони підприємства, сприятливі та загрозливі умови зовнішнього оточення.

7.1. Сильні сторони компанії.

7.2. Слабкі сторони компанії.

7.3. Зовнішні ризики. Вказати всі ризики, з якими може зіткнутися одержувач позики протягом усього строку дії проекту (наприклад, зміни в законодавстві, податковій системі).

7.4. Внутрішні ризики. Вказати всі ризики, з якими може зіткнутися одержувач позики протягом усього строку дії проекту. Розділи щодо аналізу ризиків повинні містити не лише ідентифікацію видів ризиків, а й пропонувати заходи, що можуть запобігти їх виникненню або зменшити їх рівень.

7.5. Аналіз чутливості. Вивчається вплив основних статей витрат і зниження обсягів продажу на потік коштів та прибутковість проекту.

8. Фінансовий план проекту (табл. 8.4, 8.5).

У бізнес-плані розрахунки прогнозу прибутків та збитків необхідно робити окремо. Якщо життєвий цикл проекту (період розрахунку) — 1 рік, то обсяги продажу та інші показники слід розраховувати щоквартально. Якщо період розрахунку становить два і більше років, то розрахунки слід провести за роками проекту і за всією діяльністю підприємства з урахуванням проекту на всі роки його здійснення. У ряд. 7.12 мають враховуватися відсотки за всіма кредитами, що виникають протягом усього строку реалізації проекту.