TextBook | Висока | Потребує вдосконаленим | Низька | |||
| Наявна внутрішня нормативна бала щодо активних операцій, затверджена згідно з принципами корпоративного управління, ефективно встановлює і доводить до виконавців цілі роботи портфелів, толерантність до ризику, процедури і практику здійсненим активних операцій та ви значення допустимого рівня ризику | Положення, затверджені згідно з принципами корпоративного управління, с, в основному, прийнятними. Удосконалення є бажаними в одній або декількох сферах, але загалом пес критичними. Особливості визначення толерантності до ризику, процедури і практика здійснення активних операцій або визначення допустимого рівня ризику, можливо, потребують удосконалення для повного відображення вимог положень | Полоненим маніть недоліки в одному або кількох відношеннях І вимагають значного удосконалення в одній або декількох сферах. Можливо, вони не с достатньо чіткими або с надто загальними і недостатньо визначають цілі роботи портфелів, толерантність до ризику, процедури і практику здійснення активних операцій та визначення допустимого рівнем ризику | |||
| Керівництво повністю розуміє всі аспекти кредитного ризику, платне передбачати і своєчасно та адекватно реагувати на зміни ринкових умов кредитування | Керівництво достатньо розуміє ключові аспекти кредитного ризику і б цілому адекватно реагує па зміни ринкових умов кредитування | Керівництво не розуміє або вирішило ігнорувати ключові аспекти кредитного ризику. Воно не в змозі передбачати зміни ринкових умов кредитування або несвоєчасно і неналежним чином реагує на них | |||
| Інформаційні системи управління забезпечують достовірну, своєчасну і повну інформацію про портфелі. Керівництво і спостережна рала банку отримують відповідні звіти для аналізування і розуміння параметрів кредитного ризику банку | Інформаційні системи управління, можливо, потребують певного удосконалення в одній або декількох сферах, але керівництво і спостережна рада банку, як правило, отримують відповідні звіти для аналізування і розуміння параметрів кредитного ризику банку. Інформаційні системи управління забезпечують звітування про винятки, і | Інформаційні системи управління мають недоліки, що потребують уваги. Достовірність і своєчасність інформації може бути суттєво недостатньою. Інформація про ризик портфеля, можливо, є неповною. У результаті керівництво і спостережна рада банку, можливо, не отримують адекватну або достатню інформацію для | |||
Для оцінки ризику ліквідності мають враховувати викладені нижче фактори. Ці фактори є рекомендованими критеріями; їх перелік може бути розширений наглядовцями в разі потреби. Вони є оглядом моментів, які можуть допомогти наглядовцю приймати рішення в межах системи оцінки ризиків. Фактичні дані наявної в банку постійно діючої системи оцінки та контролю ризиків мають забезпечувати прийняття керівництвом адекватних та ефективних рішень і враховуються наглядовцями під час оцінки ризику банку.
Фактори оцінки такі:
- існування адекватної, ефективної, доведеної до виконавців внутрішньої нормативної бази (положень, процедур тощо) щодо управління ризиком ліквідності, затвердженої відповідними органами банку, виходячи з принципів корпоративного управління, а також відповідної практики виконання її вимог;
- обсяг активів балансу та їх розподіл за ступенем ліквідності у відношенні до структури зобов'язань. Зокрема, слід звернути уваг}' на такі фактори:
- високоліквідні активи;
- цінні папери та інші активи, що можуть бути прийняті до операцій рефінансування (з урахуванням активності їх ринку);
- можливості продажу, у тому числі на умовах зворотного викупу (peno), або сек'юритизації, або можливість використання вторинного джерела ліквідності активів;
- обсяг, структура та рівень диверсифікації пасивів. Зокрема, слід звернути увагу на такі фактори:
- питома вага зобов'язань у пасивах банку;
- питома вага:
- строкових зобов'язань та зобов'язань до запитання;
- коштів фізичних та юридичних осіб;
- міжбанківських коштів;
- наявність нестабільних джерел коштів, чутливих до змін рівня
- ризику банку;
- концентрації:
- за постачальниками коштів;
- за інструментами (наприклад, депозитні сертифікати, депозитні рахунки, дебетові картки тощо);
- за термінами погашення;
- середньозважена вартість залучених коштів для визначеного
Сторінки
В нашій електронній бібліотеці ви можете безкоштовно і без реєстрації прочитати «Валютні операції» автора Божидарнік Н. на телефоні, Android, iPhone, iPads. Зараз ви знаходитесь в розділі „Розділ 15. Валютний ризик“ на сторінці 7. Приємного читання.