TextBook - розмір кредитів;
- географічні регіони;
- непов'язані/споріднені контрагенти;
- джерела погашення;
- застава;
- рівень забезпечення кредитного ризику заставою. Під час оцінки застави мають аналізувати вид застави, якість, рівень покриття заборгованості заставою, адекватність та періодичність переоцінки застави, можливість реалізації, а також рівень і характер винятків у документації;
- обсяг умовних зобов'язань банку (гарантій, непокритих і резервних акредитивів, кредитних ліній, обов'язкових та не обов'язкових до надання тощо);
- тенденції щодо зростання обсягів активних операцій, прострочень, негативно класифікованих кредитів і збитків від активних операцій;
- достатність резервів банку під можливі втрати за активними операціями;
- наявність своєчасної, достовірної та повної управлінської інформації;
- ефективність кредитного адміністрування, включаючи кредитний аналіз, моніторинг, роботу з проблемними активами, оцінку застави і документальне оформлення застави;
Якість управління валютним ризиком
- адекватність методів, що використовуються для визначення кредитних проблем;
- рівень комплектації і кваліфікація кадрів, зважаючи на обсяг та складність активних операцій банку;
- чи застосовуються належні облікові підходи щодо балансових та позабалансових активів та резервів;
- наявність належних механізмів контролю (аудит, внутрішні перевірки кредитної діяльності, відповідні процедури тощо) для класифікації портфелів, забезпечення точності даних і моніторингу дотримання положень або законів.
Урахування нижчезазначених факторів надає можливість оцінити кількість кредитного ризику.
Таблиця 15.3. Кількісні параметри кредитного ризику
| Незначна | Помірна | Значна | |||
| Здійснюється ефективна диверсифікація кредитного ризику | Диверсифікація в цілому задовільна, але існують певні концентрації | Диверсифікація кредитного ризику незадовільною | |||
| Рівень наданих кредитів і зобов'язань про надання кредитів є низьким відносно загальних активів | Рівень наданих кредитів і зобов'язань про надання кредитів є помірним відносно загальних активів | Рівень наданих кредитів зобов'язань про надання кредитів високим відносно загальних активів | |||
| Відношення кредитів і кредитних зобов'язань до регулятивного капіталу є низьким | Відношення кредитів і кредитних зобов'язань до регулятивного капіталу є помірним | Відношення кредитів і кредитних зобов'язань до регулятивного капіталу є високим | |||
| Зростання активів, що генерують кредитний ризик, є плановим і відповідає досвіду та/ або операційним можливостям керівництва і персоналу | Певне зростання активів, що генерують кредитний ризик, не є плановим або перевищує заплановані рівні і, можливо, є випробуванням для досвіду та/ або операційних можливостей керівництва і персоналу | Зростання активів, що генерують кредитний ризик, не є плановим або перевищує заплановані рівні і є непосильним для досвіду та/ або операційних можливостей керівництва і персоналу. Зростання відбувається за рахунок нових продуктів або позичальників, що знаходяться поза межами традиційної для банку сфери бізнесу | |||
| У разі розширення обсягів кредитування застосовується консервативний підхід до структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків | Розширення обсягів кредитування є виправданим щодо структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків | Банк занадто високими темпами нарощує обсяги нового кредитування, запроваджує нові продукти, з точки зору їхньої структури, умов та практики погашення | |||
| Винятків із належних процедур та практики здійснення активних операцій немає, або вони робляться дуже рідко | Є обмежена кількість винятків із встановлених процедур та практики здійснення активних операцій | Є велика кількість винятків із встановлених процедур та практики здійснення активних операцій | |||
| Вартість та якість забезпечення є адекватною розміру кредитного ризику | Вартість та якість забезпечення захищає від кредитного ризику | Забезпечення є неліквідним або його вартість та якість є недостатньою | |||
Урахування нижчезазначених факторів надає можливість оцінити якість управління ризиком.
Таблиця 15.4. Якість управління кредитним ризиком
Сторінки
В нашій електронній бібліотеці ви можете безкоштовно і без реєстрації прочитати «Валютні операції» автора Божидарнік Н. на телефоні, Android, iPhone, iPads. Зараз ви знаходитесь в розділі „Розділ 15. Валютний ризик“ на сторінці 6. Приємного читання.