TextBook - кількість та серйозність порушень або відхилень від установлених норм або юридичних вимог (серйозність визначається шляхом аналізу частоти, грошової суми та характеру відхилення). Такий аналіз має враховувати як поточні дані, так і дані за минулі періоди;
- історія подання скарг, претензій та порушення судових справ клієнтами або іншими особами. Скарги, претензії та судові справи можуть бути пов'язані з:
- захистом клієнтом своїх прав, які виникають в результаті використання банківських продуктів або отримання банківських послуг, таких як кредитні, вкладні операції, грошові перекази тощо;
- порушеннями норм та вимог законодавства та нормативно-правових актів;
- недотриманням інших пруденційних або етичних вимог, установлених самим банком або органами його регулювання;
- як положення та повноваження доведено до керівництва та працівників;
- наявність своєчасної, достовірної та повної управлінської інформації;
- професійний рівень та кваліфікація керівництва та працівників (зокрема працівників юридичної служби);
- наявність належних механізмів контролю (внутрішній та зовнішній аудит, відповідні процедури тощо) для забезпечення дотримання норм законодавства та нормативно-правових актів, вимог внутрішньої нормативної бази та укладених угод.
Урахування поданих нижче факторів надає можливість оцінити сукупний юридичний ризик
Таблиця 15.14. Сукупний юридичний ризик
| Низький | Помірний | Високий |
| Керівництво повністю розуміє всі аспекти юридичного ризику та демонструє готовність забезпечувати відповідність усім встановленим вимогам | Керівництво достатньою мірою розуміє основи аспекти юридичного ризику | з Керівництво не розуміє і або вирішило ігнорувати - основні аспекти юридичного ризику |
| Повноваження, підзвітність та відповідальність за виконання відповідних вимог та норм чітко визначені та запроваджені на всіх організаційних рівнях відповідно до принципів корпоративного управління | Повноваження, підзвітність та відповідальність за виконання відповідних вимог та норм доведені до всіх організаційних рівнів відповідно до принципів корпоративного управління, але можуть потребувати певного вдосконалення | Керівництво не визначило, не довело до всіх необхідних організаційних рівнів відповідних вимог та норм або не вимагає належної відповідальності за їх виконання |
| Керівництво передбачає зміни регулятивного характеру та відповідно реагує на них | Керівництво адекватно реагує на зміни регулятивного характеру | Керівництво не передбачає змін в його характеру або не вживає своєчасних або адекватних заходів у відповідь на них |
| Необхідність відповідності встановленим законодавчим вимогам та нормам враховується в процесі розроблення продуктів та систем | Необхідність відповідності встановленим законодавчим вимогам та нормам може формально не розглядатися в процесі розроблення продуктів та систем, але, як правило, фактично враховується під час запровадження цих продуктів та систем | Необхідність відповідності встановленим законодавчим вимогам та нормам не враховується в процесі розроблення продуктів та систем |
| Порушення та/або відхилення від установлених вимог та норм незначні за кількістю або не є серйозними | Частота та серйозність порушень та/або відхилень помірні | Порушення та/або відхилення наражають банк на юридичний ризик погіршеній репутації, зниження вартості (капіталу), надходжень або погіршення позиції банку на ринку |
Для оцінки стратегічного ризику мають враховувати викладені нижче фактори. Ці фактори є рекомендованими критеріями; їх перелік може бути розширений наглядовцями в разі потреби. Вони є оглядом моментів, які можуть допомогти наглядовцю приймати рішення в межах системи оцінки ризиків. Фактичні дані наявної в банку постійно діючої системи оцінки та контролю ризиків мають забезпечувати прийняття керівництвом адекватних та ефективних рішень і враховуються наглядовцями під час оцінки ризику банку.
Це такі фактори:
- місія, цілі, корпоративні культура та цінності, толерантність банку до ризику;
- практика керівництва щодо доведення до виконання, модифікації і реалізації стратегічних планів;
- стан виконання стратегічних планів, частота та величина змін у ставленні банку до ризику (толерантності до ризику);
- наявні інформаційні системи управління і засоби контролю для моніторингу бізнес-рішень;
- вплив на публічний імідж та добре ім'я банку стратегічної позиції, яку банк обрав щодо своїх технологій, продуктів та конкурентів;
- плани та можливості щодо структурної реорганізації банку (наприклад, злиття або приєднання);
- сумісність стратегічних ініціатив із наявними або запланованими ресурсами;
Сторінки
В нашій електронній бібліотеці ви можете безкоштовно і без реєстрації прочитати «Валютні операції» автора Божидарнік Н. на телефоні, Android, iPhone, iPads. Зараз ви знаходитесь в розділі „Розділ 15. Валютний ризик“ на сторінці 13. Приємного читання.