TextBook Таблиця 15.11. Кількісні параметри операційно-технологічного ризику
| Незначна | Помірна | Значна |
| Ідентифікація клієнта, аналіз операції перед її здійсненням, процедури є стандартизованими | Ідентифікацію клієнта, аналіз операції перед її здійсненням і процедури важко стандартизувати через складність схем проведення операцій в рамках окремих продуктів | Ідентифікацію клієнта, аналіз операції перед її здійсненням і процедури неможливо стандартизувати через складність схем проведення операцій в рамках окремих продуктів |
| Кількість операцій та технологічна складність їх обробки є низькими і відповідають рівню розвитку операційних систем | Кількість операцій та технологічна складність їх обробки наражають банк на певний ризик. Рівень розвитку операційних систем достатньо забезпечує обробку операцій | Рівень технологічної обробки операцій та стан розвитку операційних систем є невідповідними і мають недоліки |
| Банк повністю виконує вимоги щодо розрахункових та касових операцій | Існують певні порушення розрахунково-касової дисципліни | Існують значні порушення розрахунково-касової дисципліни |
| Схеми проведення операцій прості та стандартизовані, середній розмір та кількість проведення операцій в різних часових зонах невеликі | Схеми проведення операцій характеризуються певною складністю, можуть мати місце відхилення від стандартних схем проведення операцій, середній розмір операцій значний, кількість їх проведення б різних часових зонах помірна | Схеми проведення операцій характеризуються як складні і практично не стандартизовані, середній розмір операцій великий, кількість їх проведення б різних часових зонах значна |
| Розширення кількості та спектру банківських послуг відповідає планам керівництва. Плани впровадження є чіткими і виконуються | Розширення кількості та спектру банківських послуг в цілому відповідає планам керівництва. Плани впровадження загалом чіткі, але не завжди носять комплексний характер | У банку немає адекватних планів розширення кількості та спектру послуг |
Урахування викладених нижче факторів надає можливість оцінити якість управління операційно-технологічним ризиком.
Таблиця 15.12. Якість управління операційно-технологічним ризиком
| Висока | Потребує вдосконалення | Низька |
| Положення банку, затверджені відповідними органами банку згідно 3 принципами корпоративного управління, де розглядається операційно-технологічний ризик, є добре розробленими і повністю достатніми | Положення банку, затверджені відповідними органами банку згідне з принципами корпоративного управління, де розглядається операційно-технологічний ризик, є загалом достатніми | - Положення банку не і враховують всіх аспектів операційно-технологічного ризику і не є адекватними йому |
| Керівництво повністю розуміє всі аспекти операційно-технологічного ризику | Керівництво в достатній мірі розуміє основні аспекти операційно-технологічного ризику | Керівництво не розуміє або ігнорує основні аспекти операційно-технологічного ризику |
| Керівництво передбачає та належним чином реагує на зміни величини операційно-технологічного ризику | Керівництво адекватно реагує на зміни величини операційно-технологічного ризику | Керівництво не передбачає або не вживає своєчасних та належних заходів у відповідь на зміни величини операційно-технологічного ризику |
| Стратегія і положення щодо інформаційних технологій повністю виконуються і забезпечені достатньою ресурсною базою | Стратегія і положення щодо інформаційних технологій загалом виконуються і забезпечені в цілому адекватною ресурсною базою | Стратегія і положення щодо інформаційних технологій не виконуються та/або не забезпечені належною ресурсною базою |
| Банк має історію відсутності операційних збоїв. Імовірність того, що банк не зможе відновити та обробити операцію надалі, є мінімальною завдяки наявності надійних засобів внутрішнього контролю | Банк має історію відсутності значних операційних збоїв. Імовірність того, що банк не зможе відновити та обробити операцію надалі, зведено до мінімуму завдяки існуванню загалом надійних засобів контролю | Існують факти значних (за кількістю та/або наслідками) операційних збоїв. Імовірність неспроможності відновлення та обробки операції надалі є високою через відсутність ефективних засобів внутрішнього контролю |
Для оцінки ризику репутації мають ураховувати викладені нижче фактори. Ці фактори є рекомендованими критеріями; їх перелік може бути розширений наглядовцями в разі потреби. Вони є оглядом моментів, які можуть допомогти наглядовцю приймати рішення в межах системи оцінки ризиків. Фактичні дані наявної в банку постійно діючої системи оцінки та контролю ризиків мають забезпечувати прийняття керівництвом адекватних та ефективних рішень і враховуються наглядовцями під час оцінки ризику банку.
Це такі фактори:
- сприйняття ринком або суспільством менеджменту і фінансової стабільності банку;
- сприйняття ринком або суспільством продуктів або послуг, які пропонує банк;
- бажання та здатність керівництва банку коригувати бізнес-стратегії відповідно до змін у законодавстві, кон'юнктури ринку або інших факторів (наприклад, припинення або обмеження дії окремих пунктів ліцензії, зміна статусу банку тощо);
- практика роботи банку щодо аналізу перспектив розширення спектру продуктів та послуг та розроблення відповідної внутрішньої нормативної бази, у тому числі щодо перевірки клієнтів та отримання інформації про них. Перспективи збереження такої практики надалі;
- обсяг послуг довірчого управління та умови їх здійснення;
- характер та обсяг скарг та звернень від клієнтів і здатність та бажання керівництва відповідно реагувати на них;
- існування дуже гучної або помітної судової справи, яка негативно впливає на імідж банку;
- штрафи, пені та інші фінансові збитки, завдані банку в минулому в результаті притягнення банку (або його керівників) до адміністративної, цивільної або кримінальної відповідальності;
- результати перевірок уповноважених органів державного регулювання, бажання та здатність керівництва відповідно реагувати на їхні рекомендації;
- участь банку у Фонді гарантування вкладів фізичних осіб. Урахування цих факторів надає можливість оцінити сукупний ризик
репутації.
Таблиця 15.13. Сукупний ризик репутації
Для оцінки юридичного ризику наглядовці мають враховувати викладені нижче фактори. Ці фактори є рекомендованими критеріями; їх перелік може бути розширений наглядовцями в разі потреби. Вони є оглядом моментів, які можуть допомогти наглядовцю приймати рішення в межах системи оцінки ризиків. Фактичні дані наявної в банку постійно діючої системи оцінки та контролю ризиків мають забезпечувати прийняття керівництвом адекватних та ефективних рішень і враховуються наглядовцями під час оцінки ризику банку.
Це такі фактори:
- існування адекватної, ефективної, доведеної до виконавців внутрішньої нормативної бази (положень, процедур тощо) щодо управління юридичним ризиком, затвердженої відповідними органами банку виходячи з принципів корпоративного управління, а також відповідної практики виконання її вимог;
Сторінки
В нашій електронній бібліотеці ви можете безкоштовно і без реєстрації прочитати «Валютні операції» автора Божидарнік Н. на телефоні, Android, iPhone, iPads. Зараз ви знаходитесь в розділі „Розділ 15. Валютний ризик“ на сторінці 12. Приємного читання.