Розділ «Модуль 2. Особливості здійснення розрахунково-касових та кредитних операцій банків»

Приймання або передавання банком векселів під час проведення вексельних платежів здійснюється з використанням відповідних реєстрів.

В структурі комісійних та довірчих операцій з векселями також необхідно розрізняти порядок інкасування та доміцилювання векселів, їх зберігання, а також купівлю, продаж і обмін векселів за дорученням клієнтів. При розгляді вказаних питань студент повинен знати порядок визначення платежів банку за відповідними операціями.

3.3. Основними комісійними операціями з векселями є операції з інкасування та доміціляції.

3.3.1. Банки можуть виконувати доручення своїх клієнтів-векселедержателів, беручи на себе відповідальність за подання векселів і супровідних комерційних документів у строк платникові та одержання належних платежів. Ця послуга називається інкасуванням векселів і належить до комісійних операцій. В інкасовій операції беруть участь 5 учасників:

1) принципал - векселедержатель, який дає доручення інкасувати вексель;

2) ремітент - банк, якому дано доручення здійснити інкасування векселя;

3) інкасуючий банк - банк, який бере участь в інкасуванні, але не є банком - ремітентом;

4) платник за векселем ;

5) пред'являючий банк - інкасуючий банк, який здійснює пред'явлення векселів платнику

Інкасування векселів здійснюється за двома видами: а) чисте інкасо;

6) документарне інкасо.

Чисте і документарне інкасо векселів банк здійснює на підставі договору про інкасування векселів, що укладається з комітентом, та доручення на інкасування, в якому зазначені повні інструкції комітента. Таке доручення на інкасування повинно мати реєстр або опис векселів, прийнятих на інкасо.

Банки, приймаючи векселі для інкасування, висувають вимогу про наявність у місці оплати банківських установ. Як правило, банки відмовляються від інкасування неакцептованих переказних векселів, а також недоміцильованих векселів.

Здійснюючи інкасування банк не бере на себе відповідальності за цими векселями, тому привабливість такої операції полягає у вилученні комісійної винагороди та в отриманні у тимчасове розпорядження ресурсів, які можна використати для активних операцій. При цьому банк не несе ризику, а його роль зводиться лише до точного виконання інструкцій клієнта, оскільки витрати банку можуть виникнути лише у разі порушень умов ним договору

У цілому, доходи банку від здійснення інкасової операції включають:

1) комісійну винагороду, яка утримується в процентному відношенні до повної суми векселя, але не менше встановленої банком суми на кожний пункт (мінімальна комісія);

2) відшкодування витрат на відправлення та отримання векселів;

3) для іногородніх векселів також утримується дамно і порто.

3.3.2. Для забезпечення здійснення платежів у встановлений строк установа банку може виступати особливим платником здійснюючи доміциляцію векселя. Тобто, на відміну від інкасової послуги, банк у ролі доміциліата виступає не отримувачем платежу, а платником за векселем.

Доміциляція векселя - це доручення оплатити векселі в особливому місці платежу, яке відрізняється від місцезнаходження (доміциль) особи, яка зазначена як платник за векселем. Відповідно, вексель, що підлягає оплаті в місці доміциляції, називається доміцильованим, його зовнішньою ознакою є надпис на лицьовому боці векселя здійсненим векселедавцем простого або переказного векселя або акцептантом переказного векселя разом з підписом особи, яка здійснює доміциляцію. Ті векселі, оплата яких повинна здійснитися за місцезнаходженням платника, вважаються недоміцильованими, а особа призначена для оплати таких векселів є особливим платником. Відповідно, доміциліантом є особа, призначена для оплати векселів поза місцезнаходженням платників (особливий платник в особливому місці платежу).