Розділ «Тема 11. Кредитні ризики банківництва»

- встановлення економічних нормативів, що обмежують надання кредитів окремим позичальникам;

б) методи мінімізації ризиків на рівні банківської установи:

- встановлення вимог щодо функцій підрозділів банку з управління ризиками;

- встановлення вимог щодо кваліфікації банківського персоналу;

банку розроблення уніфікованих Документів кредитної діяльності

Рис. 11.7. Методи Національного банку України щодо мінімізації кредитних ризиків банку

- розроблення стандартів бухгалтерського обліку і аудиту;

- встановлення вимог щодо технічного обладнання банку;

- розроблення вимог щодо формування резервів за кредитними операціями банку;

в) методи мінімізації ризиків на рівні НБУ:

- обмеження доступу на ринок шляхом надання банківських ліцензій та письмових дозволів на здійснення окремих операцій;

- створення методологічної бази для здійснення кредитної діяльності банками;

- встановлення нормативів кредитного ризику;

- нагляд та контроль за ефективністю управління кредитними ризиками в банку.

Банки мають намагатися створити комплексну систему ризик-менеджменту, яка забезпечувала б надійний процес виявлення, оцінювання, контролю та моніторингу всіх видів ризику на всіх рівнях організації, у тому числі з урахуванням взаємного впливу різних категорій ризиків, а також сприяла вирішенню питання конфлікту завдань між необхідністю отримання доходу та мінімізацією ризиків.

Кожному банку рекомендується розробити систему внутрішньобанківських нормативних документів щодо ризик-менеджменту. Необхідно забезпечити своєчасну актуалізацію внутрішньобанківської нормативної бази у разі зміни вимог законодавчого, регулятивного чи нормативного характеру, організаційної структури банку та зміни рівня толерантності банку до ризику. Банк має забезпечити доведення внутрішньобанківської нормативної бази до відома всіх відповідальних виконавців, у тому числі через періодичне навчання та підвищення кваліфікації.

До процесу ризик-менеджменту мають бути залучені такі функціональні та структурні підрозділи банку як спостережна рада, правління банку, підрозділ з ризик-менеджменту (у межах своїх функцій щодо виявлення, кількісного та якісного оцінювання, контролю та моніторингу ризиків), бек-офіс (функції контролю за дотриманням встановлених вимог), фронт-офіс (функції прийняття банком ризиків у межах доведених повноважень). Функції всіх підрозділів мають бути чітко визначені та задокументовані, а банк має зробити все належне для уникнення конфлікту інтересів між ними.

Підрозділ банку з ризик-менеджменту - це структурний підрозділ банку, у якому зосереджено функції управління ризиками конкретного банку, зокрема:

o забезпечення проведення кількісного та якісного оцінювання або формалізованого аналізу на основі визначених показників тих ризиків, на які наражається банк або які можуть надалі з'явитися в його діяльності;

o розроблення та подання на затвердження правління банку методик оцінювання ризиків, що мають забезпечувати можливість зіставлення різних ризиків, а також величини одного ризику в часі;