Аналіз банківської діяльності

27. Зважені класифіковані позички визначаються:(а) множенням суми кредитів кожної галузі на їх питому вагу;(б) множенням суми кредитів кожної групи ризику на відповідний коефіцієнт ризику;(в) діленням суми кредитів кожної групи ризику на відповідний коефіцієнт ризику;(г) множенням загальної суми кредитів, наданих на відповідний коефіцієнт ризику.

28. Рівень диверсифікації кредитних вкладень характеризується за допомогою: (а) питомої ваги кредитних вкладень у загальних активах; (б) максимального розміру одного кредиту одному позичаль-никові; (в) відношення суми «великих» кредитів до власного капіталу бан-ку;(г) питомої ваги кредитів, наданих у різні галузі.

29. Оборотність кредитів визначається:(а) відношенням кредитного обороту з надання кредитів (дебетового обороту за позиковими рахунками) до середніх залишків кредитних вкладень за період;(б) відношенням кредитного обороту з повернення кредитів (кредитового обороту) до середніх залишків кредитних вкладень за період;(в) відношенням кредитного обороту з погашення кредитів до залишків кредитних вкладень на кінець періоду;(г) відношенням дебетового та кредитового обороту за позичковими рахунками.30. Коефіцієнт (рівень) захищеності кредитних вкладень від втрат розраховується як:(а) відношення суми кредитів за звітний період до суми резерву на кінець періоду;(б) відношення суми резерву до суми кредитів за звітний період;(в) відношення суми резерву до суми збиткових кредитів;(г) відношення суми збиткових кредитів до суми забезпечення всіх кредитів.

31. Диверсифікація кредитних вкладень характеризується такими показниками:(а) розміром кредиту, виданого одному позичальнику, відносно власного капіталу;(б) питомою вагою кредиту, виданого одному позичальнику, в загальних кредитних вкладеннях;(в) сумою кредитних вкладень у розрахунку на одного позичальни-ка;(г) відношенням загальної суми кредитних вкладень до середніх активів.Завдання за модулем 2«Аналіз фінансових результатів та оцінкафінансового стану банку»Перелік тем рефератів 2-го модуля:1. Аналіз доходів банку.2. Аналіз витрат банку.3. Аналіз фінансових результатів діяльності банку.4. Стратегічний аналіз прибутковості роботи банку.5. Аналіз відносних показників прибутковості роботи банку.6. Аналіз ліквідності комерційного банку.7. Аналіз фінансової стійкості банку.8. Рейтингова оцінка діяльності комерційного банку «CAMEL».9. Аналіз грошових потоків банку.10. Аналіз ділової активності комерційного банку.11. Відкриті рейтингові оцінки діяльності банків.12. Аналіз банківських ризиків.13. Контроль за дотриманням економічних нормативів діяльності банків з боку НБУ.14. Узагальнююча оцінка діяльності банку на основі дистанційного аналізу.Контрольна робота з даного модуля передбачає виконання контрольної роботи, яка містить одне теоретичне питання, 10 тестових завдань за вибором викладача та виконання однієї задачі. Тестові завдання передбачають чотири варіанта одиничного варіанта відповідей. Виконання завдання з цього модуля розраховано на 80 хв.Теоретичні питання1. Класифікація банківських доходів та групування статей доходів за певними ознаками.2. Основні напрямки, задачі та інформаційна база аналізу доходів та витрат банку.3. Аналіз структури доходів банку.4. Методика факторного аналізу доходів від кредитних операцій.5. Порядок розрахунку відносних показників дохідності бан-ку.6. Структурний аналіз витрат банку.7. Факторний аналіз витрат банку.8. Методика розрахунку відносних показників витратності.9. Прибуток як економічна категорія. Його роль для банку.10. Аналіз динаміки абсолютного розміру прибутку та розрахунок темпів його зростання.11. Фактори, що впливають на формування балансового та чистого прибутку.12. Методика факторного аналізу прибутку від реалізації кредитів.13. Стратегічний аналіз прибутковості діяльності банку.14. Система відносних коефіцієнтів прибутковості роботи бан-ку.15. Декомпозиційний аналіз показників прибутковості.16. Поняття «ліквідність балансу» і «ліквідність банку». Поняття «ліквідності активів» та «ліквідності пасивів».17. Поняття платоспроможності банку.18. Фактори, що впливають на ліквідність банку.19. Нормативні показники ліквідності, методика їх розрахунку.20. Додаткові показники, що характеризують ліквідність банку.21. Показники платоспроможності банку, методика їх розрахунку, нормативне значення.22. Система показників, що характеризують ділову активність банку.23. Поняття фінансової стійкості банку. Основні показники, що характеризують фінансову стійкість банку.24. Узагальнююча оцінка надійності банку.25. Рейтингова система оцінки надійності банків «CAMEL».26. Класифікація банківських ризиків.Тестові завдання1. Кредитна активність (ділова активність) визначається:(а) відношенням кредитних вкладень до вкладень в інвестиції;(б) відношенням кредитних вкладень до капіталу банку;(в) відношенням кредитних вкладень банку до загальних активів;(г) відношенням доходів банку від кредитних операцій до загальних кредитних вкладень.

2. Коефіцієнт ROA розраховується діленням:(а) суми прибутку на капітал;(б) суми доходу на капітал;(в) суми прибутку на активи;(г) суми доходів на пасиви.

3. Коефіцієнт ROE розраховується діленням:(а) суми доходів на капітал;(б) суми капіталу, відкоригованого на активи;(в) суми прибутку на доходи, всього;(г) суми прибутку чистого на капітал.

4. Вплив зміни обсягу наданих кредитів на суму прибутку від реалізації кредитів розраховується:(а) множенням суми планового прибутку на зростання відсоткової ставки по кредитах;(б) діленням суми фактичного прибутку на суму планового прибутку;(в) множенням планового прибутку на відсоток виконання плану щодо обсягу наданих кредитів;(г) множенням планового прибутку на відсоток перевиконання плану за обсягом наданих кредитів.

5. Мінімальне значення чистої процентної маржі, за якого робота банку вважається ефективною:(а) 2 %;(б) 4,5 %;(в) 10 %;(г) 15,5 %.6. Вплив середньої відсоткової ставки за депозитами (собівартості кредиту) на прибуток від реалізації кредитів розраховується:(а) як різниця між плановою сумою процентних витрат у перерахунку на фактичний обсяг і структуру наданих кредитів і фактичною сумою процентних витрат;(б) як різниця між фактичною сумою процентних витрат і плановою сумою процентних витрат у перерахунку на фактичний обсяг і структуру;(в) як різниця між фактичною сумою прибутку від реалізації кредитів і плановою сумою прибутку в перерахунку на фактичний обсяг і структуру;(г) множенням планового прибутку від реалізації кредитів на відсоток перевиконання плану з надання кредитів.

7. Прибутковість роботи банку зростатиме, коли:(а) темпи зростання показників дохідності вищі, ніж темпи зростання відповідних показників витратності;(б) темпи зростання показників витратності уповільнюються;(в) темпи зростання показників дохідності зростають;(г) показники дохідності зростають у такому ж темпі, що й показники прибутковості.

8. Під час аналізу структури доходів про поліпшення управління активами банку свідчать такі дані:(а) питома вага операційних витрат наближається до 100 %, а темп їх приросту ритмічний;(б) зростає питома вага доходів від небанківських операцій за постійного обсягу доходів операційних;(в) збільшується загальний обсяг доходів банку;(г) зменшуються операційні витрати банку і зростають доходи від корпоративних прав банку.

9. У факторну модель доходу від кредитних операцій включаються такі чинники (може бути два і більше):(а) загальний обсяг наданих кредитів; (б) середня відсоткова ставка за депозитами за період;(в) середня відсоткова ставка за кредитами за період; (г) кількість кредитних угод;(д) кількість повернутих кредитів;(е) середня сума кредитного договору;(є) середній термін кредитного договору;(ж) співвідношення між середньою відсотковою ставкою кредиту та депозиту.10. Мінімальне значення чистого спреду, за якого роботу банку можна вважати ефективною:(а) 10 %;(б) 5 %;(в) 2,5 %;(г) 1,25 %.

11. Мінімальне значення прибутковості активів (ROA), за якого роботу банку можна вважати ефективною:(а) 1 %;(б) 5 %;(в) 10 %;(г) 20 %.

12. Рентабельність роботи обмінного пункту валюти розраховується:(а) ;(б) ;(в) ;(г) .

13. На рівень відсоткової ставки за кредитами впливають такі зовнішні фактори (вибрати кілька):(а) специфіка позики;(б) розмір та термін погашення позики;(в) ризик позики;(г) співвідношення попиту та пропозиції на кредити на ринку позикових капіталів;(д) політика НБУ;(е) інфляційні фактори;(є) розмір забезпечення позики;(ж) витрати щодо оформлення позики;(з) стабільність економічної ситуації;(и) надійність позичальника.14. Ліквідність банку — це:(а) здатність банку в будь-який момент виконувати свої грошові зобов’язання;(б) здатність банку своєчасно задовольняти кредитні заявки клієнтів;(в) достатня кількість власних оборотних коштів банку;(г) достатній капітал банку.

15. Ліквідні кошти — це:(а) кошти, які можна трансформувати в готівку за короткий строк та без значних втрат їх вартості через реалізацію;(б) робочі активи, які приносять дохід банку у вигляді відсотків;(в) ліквідні залучені кошти банку, за допомогою яких банк може розрахуватися за своїми поточними зобов’язаннями;(г) кошти, які можна швидко залучити для розрахунку за своїми зобов’язаннями.

16. Ліквідність активів банку — це:(а) структура активних операцій;(б) здатність банку перетворювати свої активи в грошові кошти навіть за умови втрати їх вартості;(в) здатність банку перетворювати свої активи в грошові кошти без втрати їх вартості;(г) здатність банку залучати грошові ресурси в будь-якій момент для розрахунку за своїми зобов’язаннями.

17. Ліквідність пасивів визначається:(а) здатністю банку залучати дешеві ресурси в будь-який момент для розрахунку за своїми поточними зобов’язаннями;(б) співвідношенням строкових депозитів та депозитів до за-питання;(в) співвідношенням МБК отриманих та капіталу банку;(г) співвідношенням зобов’язань та капіталу.

18. Коефіцієнт миттєвої ліквідності визначається як:(а) відношення залишків у касі, на коррахунку в НБУ до поточних зобов’язань банку;(б) відношення залишків у касі, на коррахунку в НБУ, на коррахунках в інших банках до поточних зобов’язань;(в) відношення ліквідних активів до робочих активів;(г) відношення залишків у касі, на коррахунку в НБУ, на коррахунках в інших банках, ліквідних цінних паперів до власного капіталу банку.19. Коефіцієнт співвідношення високоліквідних активів до робочих активів розраховується за формулою:(а) ;(б) ;(в) ;(г) .

20. До високоліквідних коштів відносять:(а) залишки в касі, на коррахунку в НБУ, на коррахунку в інших банках, ліквідні цінні папери, кредити, надані надійним по-зичальникам;(б) залишки в касі, на коррахунку в НБУ, нематеріальні активи, ліквідні цінні папери (ОВГЗ);(в) робочі активи, включаючи кредити з терміном погашення до одного місяця;(г) залишки в касі, на коррахунку в НБУ, на коррахунках в інших банках, ліквідні цінні папери.

21. Платоспроможність банку — це його здатність:(а) відповідати за своїми зобов’язаннями в певні строки та в повній сумі;(б) перетворювати свої активи в грошову форму;(в) збалансовано управляти активами та пасивами;(г) у будь-який момент отримати ресурси на фінансовому ринку за цінами не вищими ринкових.