Розділ «Модуль 3. Операції банків в іноземній валюті»

- отримувати комісійну винагороду за здійснення торгівлі безготівковою іноземною валютою виключно в гривнях;

- здійснювати торгівлю іноземною валютою за договірним обмінним курсом за кожною операцією.

- здійснювати валютні операції на умовах "форвард" для хеджування ризиків зміни курсу іноземної валюти щодо іншої іноземної валюти за умови, що обидві валюти є іноземними валютами 1-ї групи Класифікатора1 та в межах лімітів відкритої валютної позиції уповноваженого банку тощо.

Суб'єкти валютного ринку України не мають права:

- брати участь у Торговельній сесії без отримання підтвердження Національного банку України про прийняття Заявки;

- під час Торговельної сесії замість зазначеної у Заявці операції з банківськими металами здійснювати операцію з іноземною валютою;

- здійснювати обмін іноземної валюти І групи Класифікатора на іноземну валюту III групи Класифікатора та навпаки;

- здійснювати для фізичних осіб обмін готівкової іноземної валюти II та III груп Класифікатора на безготівкову іноземну валюту.

Слід зазначити, що суб'єкти валютного ринку України також не мають права проводити операції з валютними деривативами, за виключенням здійснення уповноваженими банками, а також резидентами-суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності валютних операцій на умовах "форвард" для хеджування ризиків зміни курсу іноземної валюти щодо іншої іноземної валюти за умови, що обидві валюти є іноземними валютами І групи Класифікатора.

Ці операції здійснюються в межах лімітів відкритої валютної позиції уповноваженого банку за умови, що довга (коротка) позиція банку за такими операціями становить не більше 10 % регулятивного капіталу банку.

Відповідно, суб'єкти валютного ринку України зобов'язані:

- відкривати кореспондентські рахунки в банках-нерезидентах в іноземній валюті та проводити операції за ними (тільки уповноважені банки, які мають генеральну ліцензію на здійснення валютних операцій), які зобов'язані купувати та продавати іноземну валюту самостійно без посередництва інших уповноважених банків;

- здійснювати купівлю іноземної валюти для проведення валютно-обмінних операцій з дотриманням установлених Національним банком граничних меж продажу готівкової іноземної валюти фізичним особам-резидентам;

- здійснювати торгівлю іноземною валютою на умовах "тод", "том" або "спот", за винятком чітко визначених випадків, коли вони мають право здійснювати валютні операції на умовах "форвард" (для хеджування валютних ризиків в межах 10% регулятивного капіталу банку) тощо.

У цілому, проведення валютних операцій на міжбанківському валютному ринку України обмежується нормативними вимогами щодо установлених лімітів відкритої валютної позиції в різних валютах уповноважених банків відповідно до структури і строків наступних платежів та проведення політики диверсифікації своїх валютних резервів. Дотримання вказаних лімітів розглядається як один із основних методів регулювання та мінімізації валютного ризику (одного з елементів ринкового ризику), який виникає у зв'язку з використанням різних валют під час проведення банківських операцій.

Валютна позиція - це співвідношення вимог (балансових і позабалансових) та зобов'язань (балансових і позабалансових) банку в кожній іноземній валюті. При їх рівності позиція вважається закритою, при нерівності - відкритою. Уповноважений банк набуває право на відкриту валютну позицію з дати отримання ним від НБУ дозволу на здійснення операцій із валютними цінностями і втрачає це право з дати відкликання ліцензії Національним банком або припинення дозволу на здійснення операцій із валютними цінностями.

Розрізняють:

- коротку відкрита валютна позиція - таку відкриту валютну позицію, за якою обсяг зобов'язань за проданою валютою перевищує обсяг вимог;

- довгу відкриту валютну позицію - таку відкриту валютну позицію, за якою обсяг вимог за купленою валютою перевищує обсяг зобов'язань. При її розрахунку зазначається зі знаком плюс, а коротка відкрита валютна позиція - зі знаком мінус.

У цілому, валютні позиції уповноваженого банку визначаються щоденно, окремо щодо кожної іноземної валюти, а сума абсолютних величин усіх довгих і коротких відкритих валютних позицій у гривневому еквіваленті (без урахування знака) за всіма іноземними валютами розглядається як загальна відкрита валютна позиція. Нормативне значення ліміту загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку за усіма видами іноземних валют у гривневому еквіваленті (Л-13), встановлене у співвідношенні до регулятивного капіталу банку має бути не більше ніж 15відсотків. З них: