Розділ «Тема 3. Механізми здійснення банківської кредитної діяльності»

1) Формування цілей кредитування. Керівництво банку мусить чітко визначити цілі кредитування, з огляду на загальну політику і стратегію розвитку банку. Вони можуть бути сформульовані як

Р и с. 3.4. Етапи розроблення кредитної політики банку

у довгостроковому плані розвитку, так і в бюджеті банку на плановий період.

2) Визначення стандартів кредитування. Основним завданням стандартів кредитування є загальна характеристика практичних дій з реалізації кредитної політики. У стандартах кредитування мають бути відображені такі основні моменти, як: порядок збирання і аналізу фінансової інформації; вимоги щодо забезпечення кредитів; правила організації кредитного процесу; порядок оцінки кредитоспроможності позичальника; зразки документів (кредитна угода, договір застави, поруки тощо).

Зміст і структура стандартів кредитування можуть відрізнятися у різних банках, але, як правило, у них містяться.

- опис системи кредитних повноважень працівників банку;

- перелік видів кредитів, видача яких відповідає кредитній політиці банку, а також перелік неприйнятних для банку видів кредитів;

- перелік сфер господарювання та регіонів, де кредитна активність банку є пріоритетною;

- процедура стягнення простроченої кредитної заборгованості;

- порядок видачі кредитів працівникам банку тощо.

3) Розроблення вихідних документів кредитної політики включає формування відповідних внутрішньобанківських положень, кредитних інструкцій, технологічних карт здійснення кредитних операцій тощо.

Система документів з кредитної політики вводить внутрішньобанківські положення про:

- кредитування;

- кредитний комітет банку;

- заставу:

- оцінку майна, яке передасться в заставу;

- аналіз фінансового стану позичальника-юридичної особи;

- оцінку кредитоспроможності фізичних осіб;

- гарантії;

- порядок створення і використання резерву на покриття можливих збитків від кредитної діяльності;