Розділ «Рекомендації щодо рішення основних завдань за модулем IV»

5. Визначаємо суму, яка перераховується на рахунок позичальника: (800000 - 120000) - 8500 - 4000 = 667 500 грн. Сума резерву буде повернута підприємству після погашення заборгованості дебіторам.

6. Загальний доход банку за надану факторингову послугу складає: 8500 + 4000 = 12 500 грн.

Тим самим, дохідність операції для банку, визначена за формулою (1.15) складе:

Приклад 11.

Визначити вартість послуг факторингового відділу банку, що були надані підприємству, якщо відомо, що він виставив рахунок за відвантажену продукцію на суму 100 тис. грн. Строк нормального документообігу складає 10 днів, процентна ставка за кредит підвищена на 3 пункти при середній банківській кредитній ставці 17% річних. Комісійні банку за обслуговування дебіторської заборгованості складають 0,25%.

Розв'язок:

1) Визначаємо розмір нарахованих процентів за факторинговий кредит за формулою (1.2):

2) Визначаємо розмір комісійних, сплачених банку:

100 000 х 0,002 = 200,00 грн.

3) Таким чином, вартість послуг факторингового відділу банку складе: 547,95 + 200 = 747,95 грн.

Приклад 12.

Форфейтер придбав у клієнта партію з 4 векселів терміном 2 роки, кожний з яких має номінал 17500 дол. США. Платежі за цими векселями здійснюються 2 рази на рік, тобто через кожні 180 днів. При цьому форфейтер надає клієнту 3 пільгових дня для розрахунків. Облікова ставка за векселями складає 10% річних.

Розрахувати величину дисконту і суму платежів форфєйтора клієнту за векселі, що придбані у нього, враховуючи середній термін форфейтування.

Розв'язок:

Середній термін форфейтування складе:

Середня величина дисконту, розрахована за формулою (1.2) складе:

Сума платежів форфейтера клієнту, відповідно, складе: (17500 х 4) - 8808,33 = 61191,67 дол. США.

4.6. Розрахунки за іншими послугами банків

Приклад 13.

Розрахуйте ціну однієї тройської унції золотого злитку проби 999,5. Ринкова ціна золота на Лондонскому ринку дорогоцінних металів відповідає 390 дол. США за одну тройську унцію.