Розділ 12. ЛІЗИНГ

На сьогодні у зв’язку з нестабільною економічною ситуацією компанія віддає перевагу проектам з окупністю до 2 років, проте готова розглянути проекти з великими термінами до 5 років. Компанія використовує схеми, що передбачають відстрочення платежу - продаж під заставу, продаж у розстрочку тощо, співробітничає із страховою компанією »АСКА». Компанія також надає клієнтам консультаційні послуги з лізингу.

Дочірнє підприємство »Ханса Лізинг Україна» утворилося 8 вересня 1997 р. Найбільший акціонер - естонський холдинг »Ханса капітал». Розмір статутного фонду - 50 тис. дол. Портфель компанії - за внутрішнім лізингом складає 1200 тис. дол., а за міжнародним лізингом - 35 500 тис. євро. Види діяльності компанії - надання за фінансовим і оперативним (міжнародним і внутрішнім) лізингом транспортних засобів (вантажні автомобілі, мікроавтобуси, легкові автомобілі); продаж у розстрочку та ін. Умови лізингу вантажних автомобілів, мікроавтобусів, легкових автомобілів: передоплата - від 15 до 25%; термін лізингу до 4 років; річний відсоток від 10 до 18%.

Окрім лізингових компаній, на ринку України представлені фонди, які мають право проведення лізингових операцій. За участю Асоціації »Укрлізинг» на території України було організовано 8 регіональних лізингових фондів. З метою розвитку лізингової діяльності в Україні був створений Державний лізинговий фонд (ДЛФ), фінансові ресурси якого формуються за рахунок бюджетних відрахувань.

У лізинговому бізнесі значну роль відіграють банки й утворені ними спеціалізовані лізингові компанії. З перерахованих вище лізингових компаній три з них були утворені банками. Першим банком, який став основоположником становлення ринку лізингових послуг в Україні, став АКБ »Україна». У 1996 р. при ньому був створений Фінансово-лізинговий Дім, оборот якого до останнього часу становив понад 10 млн. грн. Сьогодні в Україні також діє лізингова компанія, заснована в 1992 р. на базі банку »АВАЛЬ» (ЛК »АВАЛЬ-ЛІЗИНГ», м. Миколаїв) і Харківська регіональна лізингова компанія »РЕАЛ-БАНК», створена на базі банку »РЕАЛ».

Відкриття комерційними банками власних лізингових домів, які »в розстрочку» забезпечували бажаючих промисловим устаткуванням, виявилася більш прибутковою справою, і, головне, надійнішою, ніж видавати кредити тим, хто випускав устаткування, яке могло виявитися незатребуваним. На думку експертів, лізингові компанії, створені при банках, мають ряд переваг - як правило, вони є фінансово сильними, оскільки мають доступ до кредитів материнських компаній; використовують регіональну мережу банку, його комунікації, а кваліфікований банківський персонал досить часто надає інформацію щодо кредитної історії клієнта.

До початку 2001 р. найбільш помітними учасниками лізингового ринку були Державний лізинговий фонд, акціонерні товариства »Украгромашінвест» і »Укртранслізинг», ЗАТ »Укрдержлізинг», 16 комерційних компаній, об’єднаних Всеукраїнською асоціацією »Укрлізинг», а також лізингові доми, створені деякими компаніями. З представлених вище лізингових компаній наймогутніший оператор ринку Державний лізинговий фонд (ДЛФ) був створений у 1999 р. для підтримки вітчизняних виробників агротехніки згідно з прийнятою Програмою розвитку сільськогосподарського машинобудування. Він працює за класичною схемою - фінансує виробництво агротехніки, надає її в оренду агрофірмам і фермерам, а також збирає з останніх плату за її оренду, щоб потім повернути гроші виробникам. Передбачалося, що Фонд розпоряджатиметься сумою приблизно 410 млн. грн. Причому, частина засобів повинна була надходити на рахунок структури як борги підприємства агрокомплексу, а частина - за рахунок сплати амортизаційних відрахувань з боку тих, хто взяв техніку в лізинг.

Засобами Фонду вже скористалися Харківський тракторний завод, Південний машинобудівний завод і багато інших. У 1999 р. фонд реалізував за рахунок власних засобів 1488 тракторів ВО »Південмаш», 762 трактори ВАТ »Харківський тракторний завод», понад 100 зернозбиральних комбайнів концерну »Лан» і багато іншої техніки. Проте через несплату клієнтів він заборгував виробникам техніки близько 152 млн. грн.

Успішним прикладом діяльності лізингових домів, створених як дочірні підприємства банків, може служити діяльність сучасного підприємства у формі TOB »Українська фінансова лізингова компанія» (»УФЛК», м. Київ), яке було створене 8 липня 1996 р. Статутний фонд компанії на 1 січня 2000 р. становив 1 500 тис. грн. Основна діяльність компанії направлена на придбання машин, механізмів, технологічних ліній, промислового і сільськогосподарського устаткування тощо. Значну частину в діяльності TOB »УФЛК» займають операції з оновлення та модернізації рухомого складу залізниць України. TOB »УФЛК» є лізинговою компанією, що найбільш динамічно розвивається в Україні. При виборі партнерів і устаткування основна увага приділяється вирішенню питань зменшення ризику невиплат лізингових платежів і стабільності фінансового стану лізингоотримувачів. У 1998 р. компанією був реалізований проект з передачі в оперативний лізинг комплексів устаткування для миття автомобілів, реалізовані договори з продажу в розстрочку понад 25 установок для млинів українського виробництва, а також іншої техніки. Впродовж 1997-1999 рр. у TOB »УФЛК» надійшло понад 900 заявок на лізинг. Компанія прийняла до розгляду понад 20 перспективних лізингових проектів. TOB »УФЛК» має контакти з рядом провідних європейських виробників і постачальників, а також країн СНД і вітчизняних виробників транспортних засобів, технологічного устаткування, сільськогосподарської техніки. Співпраця з великими західними фірмами-виробниками дозволяє використовувати схему сумісного фінансування проектів і запропонувати своїм клієнтам умови (терміни і процентні ставки) на рівні зарубіжних стандартів.

За розрахованим прогнозом розподілу лізингових послуг з галузей економіки України в 2001-2002 рр. на транспорт повинно було припадати близько 21% загального обсягу лізингових операцій. Така ситуація на лізинговому ринку транспортних засобів пояснюється низкою причин, а саме:

1) високим рівнем зносу транспортних засобів;

2) політикою розширення транспортних послуг, що проводиться. Як свідчать статистичні дані, сьогодні приблизно 90% вітчизняних внутрішніх перевезень здійснюється автомобільним транспортом. Основну роль при цьому відіграють автотранспортні підприємства, кількість яких досягає 3600.

Програма розвитку транспорту передбачає:

• розвиток міжміських автомобільних перевезень;

• збільшення обсягів міждержавних перевезень;

• збільшення надходжень засобів до державних і місцевих бюджетів за рахунок збільшення міждержавних транспортних послуг і транзиту.

При цьому на транспорт припадає незначна частина кредитів, які надаються комерційними банками;

3) перевагами операцій з передачі в лізинг транспортних засобів. Ці переваги полягають в наступному:

• немає необхідності здійснювати додаткові витрати на пусконалагоджувальні та монтажні роботи;

• одержані на умовах лізингу автомобілі відразу приносять дохід підприємству;

• при міжнародних перевезеннях фрахтові платежі за транспортування вантажів здійснюються в іноземній валюті, причому рентабельність таких перевезень є достатньо високою. Крім того, перевізники намагаються підтримувати хорошу репутацію серед замовників, експедиторських фірм і отримувачів вантажів. А це зменшує ризик неотримання лізингових платежів для лізингодавця;