Аналіз банківської діяльності

Задача 4. Провести порівняльний аналіз темпів зростання капіталу банків та статутного фонду. Зробити висновок про масштабність діяльності наведених банків у 2001—2002 рр.

Показник Банк «А» Банк «Б» 2001 2002 Темп зростання Відхилення абсолютне 2001 2002 Темп зростання Відхилення абсолютнеКапітал банку Статутний капітал Питома вага СК у капіталі, % Валюта балансу Питома вага СК у сумі валюти балансу, % Задача 5. Використовуючи дані балансу (додаток 1) зробити комплексний аналіз статутного фонду комерційного банку в 2001—2002 рр.

Показник 2001 2002 Відхилення1. Несплачена сума СК акціонерами банку 2. Фактично сплачений статутний капітал 3. Процент сплати статутного капіталу (ряд. 2 : ряд. 1) 4. Статутний капітал на 1 грн кредитних вкладень 5. СК на 1 грн власних коштів (капіталу) 6. СК на 1 грн залучених коштів 7. СК на 1 грн запозичених коштів 8. СК на 1 грн зобов’язань банку 9. СК на 1 грн валюти балансу 10. СК на одного акціонера 11. Кількість акціонерів 12. Номінальна вартість однієї акції 13. Частка однієї акції в загальній сумі СК

Задача 6. За наведеними даними оцінити повноту формування статутного капіталу банку.

Показник на 1.01.01 р. на 1.01.02 р. Відхилення1. Мінімальний розмір статутного капіталу, тис. грн 10 000 10 000 —2. Зареєстрований статутний капітал: 2.1. Сума, тис. грн 30 000 30 000 —2.2. кількість акцій, тис. шт. 30 000 30 000 —3. Несплачений зареєстрований статутний капітал, тис. грн 5000 — – 50004. Фактично сплачений зареєстрований статутний капітал,4.1. Сума, тис. грн 25 000 30 000 + 50004.2. Кількість акцій, тис. шт. 25 000 30 000 + 50005. Емісійні різниці, тис. грн 2500 3500 + 10006. Викуплені банком акції, тис. грн 500 700 + 2007. Анульовано викуплених банком акцій, тис. грн 200 300 + 1008. Незареєстрований статутний капітал, тис. грн 1000 1500 + 500Задача 7. За наведеними даними (за особовими рахунками) акціонерів зробити структурний аналіз складу статутного фонду.

Показник (група пайовиківза формами власності) 2001 р. 2002 р. Відхилення грн % грн % грн %1. Підприємства з державною формою власності 5200 7320 2. Кооперативні підприємства 1400 1400 3. Підприємства зі змішаною формою власності 2800 3100 4. Приватні підприємства 8400 8580 5. Фізичні особи 13 500 15 200 Усього 100 100 ?ТЕМА 3. АНАЛІЗ ЗОБОВ’ЯЗАНЬ БАНКУТеоретичні питання, які повинен засвоїти студент з цієї те-ми:

1. Аналіз структури залучених та запозичених коштів банку.2. Недоліки та переваги різних складових ресурсної бази бан-ку.3. Методика розрахунку показників, за допомогою яких аналізують депозити до запитання.4. Аналіз динаміки клієнтської бази банку.5. Методика розрахунку показників, за допомогою яких аналізують строкові депозити.6. Аналіз оптимального співвідношення строкових та онкольних депозитів з урахуванням відповідних коефіцієнтів.7. Аналіз міжбанківських кредитів.8. Аналіз вкладів населення в системі Ощадбанку.9. Аналіз дотримання банком рівня обов’язкового резервуван-ня.10. Визначення обсягу ефективних кредитних ресурсів.11. Стратегічний аналіз ефективності формування ресурсної бази банку.Практичні завданняЗадача 8. За наведеними даними проаналізувати оборотність строкових депозитів. Розрахувати швидкість обертання депозитів, тривалість одного обороту депозитів у днях (середній термін зберігання депозитів), визначити умовне вивільнення або залучення ресурсів унаслідок зміни швидкості обертання депозитів.

Показник 1 квартал ІІ квартал Відхилення1. Залишок депозитних вкладень на початок періоду, тис. грн 8400 9860 2. Надходження депозитів за квартал, тис. грн 10 800 12 950 3. Видача депозитних вкладів (повер¬нення), тис. грн 9340 8900 4. Залишок депозитних вкладень на кінець кварталу, тис. грн 9860 13 910 5. Швидкість обертання депозитів, раз 6. Тривалість одного обороту депозитних вкладень (середній термін зберігання депозитів), днів 7. Умовне вивільнення або залучення ресурсів, тис. грн ? ?

Задача 9. За даними попередньої задачі розрахувати такі показники, як коефіцієнт нестабільності депозитів та рівень осідання депозитів, якщо відомо, що сума достроково вилучених депозитів у базисному періоді становить 920 тис. грн, а в звітному — 750 тис. грн.

Задача 10. За даними балансу проаналізувати структуру залучених та запозичених коштів банку. Зробити висновок щодо оптимізації структури депозитів з позиції стабільності ресурсної бази та витратності.

Показник 2001 р. 2002 р. Відхилення Сума % Сума % Сума %1. Депозити до запитання 2. Строкові депозити 3. Вклади населення 4. Міжбанківські кредити отримані Усього Задача 11. За наведеними даними розрахувати коефіцієнт плинності клієнтів, коефіцієнт залучення клієнтів, коефіцієнти закріплення та постійності клієнтів. Зробити висновок про стратегію банку щодо розширення клієнтської бази.

Показник 2001 р. 2002 р. Відхилення1. Кількість клієнтів банку на початок періоду 820 927 2. Кількість відкритих рахунків юридичних та фізичних осіб 167 33 3. Кількість закритих рахунків юридичних та фізичних осіб 60 49 4. Кількість клієнтів на кінець періоду 927 919 5. Коефіцієнт плинності клієнтів 6. Коефіцієнт залучення клієнтів 7. Коефіцієнт закріплення клієнтів 8. Коефіцієнт постійності клієнтів

Задача 12. За наведеними даними та даними задачі 11 розрахувати коефіцієнти оборотності коштів на поточних рахунках клієнтів та коефіцієнт осідання коштів на цих рахунках. Зробити висновок про ефективність роботи банку щодо розширення клієнтської бази банку.

Показники 2001 р. 2002 р. Відхилення1. Залишок коштів на поточних рахунках клієнтів на початок періоду, тис. грн 5945,0 4992,9 2. Середній залишок коштів на одному рахунку 3. Кредитовий оборот за поточними рахунками 16 250,8 15 900,4 4. Дебетовий оборот за поточними рахунками 17 202,9 15 772,6 5. Залишок коштів на поточних рахунках клієнтів на кінець періоду 6. Коефіцієнт оборотності коштів на поточних рахунках 7. Коефіцієнт осідання (відпливу) коштів на поточних рахунках клієнтів Задача 13. Зробити факторний аналіз (за допомогою методу абсолютних різниць) середніх залишків вкладів населення на ощадних рахунках в Ощадбанку.

Показник Базисний період Звітний період Абсолютне відхилення1. Середній залишок вкладів населення, тис. грн 1560,0 1792,0 2. Середня кількість вкладників, рахунків 3000 2240 3. Населення регіону, осіб 30 000 28 000 4. Коефіцієнт охоплення населення ощадною справою 5. Середній розмір одного вкладу, грн

Задача 14. За наведеними даними розрахувати коефіцієнт нестабільності депозитів до запитання (залишків на поточних рахунках клієнтів). Зробити висновок щодо стабільності депозитної бази банку. Обґрунтувати стратегію банку щодо використання депозитів до запитання в кредитні вкладення.

Залишки коштів на поточних рахунках клієнтів 1-ша декада місяця 2-га друга декада місяця1.02/11.02 11 200 15 8002.02/12.02 10 400 16 0203.02/13.02 9800 10 4004.02/14.02 12 430 93005.02/15.02 15 400 87506.02/16.02 11 500 12 4307.02/17.02 14 800 45608.02/18.02 13 590 65809.02/19.02 11 360 932010.02/20.02 10 900 756021.02 ? 11 800Задача 15. За даними балансу проаналізувати ступінь залежності комерційного банку від МБК. Розрахувати коефіцієнти рефінансування.

Показник Попередній період Звітний період Відхилення1. Загальна сума міжбанківських кредитів отриманих, усього— у тому числі від НБУ 2. Загальна сума кредитних вкладень 3. Загальна сума міжбанківських кредитів виданих 4. Загальний обсяг зобов’язань банку 5. Розмір капіталу банку (брутто) 6. Статутний капітал 7. Валюта балансу 8. Питома вага МБК у зобов’я-заннях банку (1 : 4) 9. Питома вага МБК у валюті балансу (1 : 7) 10. Співвідношення МБК отриманих до МБК виданих (1 : 3) 11. Співвідношення МБК отриманих і кредитних вкладень 12. Співвідношення МБК отриманих і капіталу банку 13. Співвідношення МБК отриманих до статутного капі-талу

Задача 16. За наведеними даними проаналізувати зміну структури ресурсної бази банку. Зробити висновок, в якому періоді структура краща: з позиції витратності та з позиції стабільності.Показник Базисний період Звітнийперіод Відхилення грн % грн % грн %1. Залишки на поточних рахунках клієнтів 2. Залишки за строковими депозитами юридичних осіб 3. Залишки за МБК отриманих 4. Залишки за вкладами населення 5. Процентні витрати, усього

Задача 17. За наведеними даними розрахувати відносну вартість залучених ресурсів. Зробити висновок про доцільність структури ресурсної бази, що склалася в банку, з позиції дохідності.