Аналіз банківської діяльності

Контрольна робота з даного модуля передбачає виконання контрольної роботи, яка містить одне теоретичне питання, 10 тестових питань за вибором викладача та виконання однієї задачі. Тестові завдання передбачають чотири варіанта одиничного варіанту відповідей. Виконання завдання з цього модуля розраховано на 80 хв.

Теоретичні питання

1. Класифікація банківських доходів та групування статей доходів за певними ознаками.2. Основні напрямки, задачі та інформаційна база аналізу доходів та витрат банку.3. Аналіз структури доходів банку.4. Методика факторного аналізу доходів від кредитних операцій.5. Порядок розрахунку відносних показників дохідності банку.6. Структурний аналіз витрат банку.7. Факторний аналіз витрат банку.8. Методика розрахунку відносних показників витратності.9. Прибуток як економічна категорія. Його роль для банку.10. Аналіз динаміки абсолютного розміру прибутку та розрахунок темпів його зростання.11. Фактори, що впливають на формування балансового та чистого прибутку.12. Методика факторного аналізу прибутку від реалізації кредитів.13. Стратегічний аналіз прибутковості діяльності банку.14. Система відносних коефіцієнтів прибутковості роботи банку.15. . Декомпозиційний аналіз показників прибутковості.16. Поняття «ліквідність балансу» і «ліквідність банку». Поняття «ліквідності активів» та «ліквідності пасивів».17. Поняття платоспроможності банку.18. Фактори, що впливають на ліквідність банку.19. Нормативні показники ліквідності, методика їх розрахунку.20. Додаткові показники, що характеризують ліквідність банку.21. Показники платоспроможності банку, методика їх розрахунку, нормативне значення.22. Система показників, що характеризують ділову активність банку.23. Поняття фінансової стійкості банку. Основні показники, що характеризують фінансову стійкість банку.24. Узагальнююча оцінка надійності банку.25. Рейтингова система оцінки надійності банків « CAMEL»26. Класифікація банківських ризиків.

Тестові питання

1. Кредитна активність (ділова активність) визначається як

а) співвідношенням кредитних вкладень до вкладень в інвестиції;б) співвідношенням кредитних вкладень до капіталу банку;в) співвідношенням кредитних вкладень банку до загальних активів;г) співвідношенням доходів банку від кредитних операцій до загальних кредитних вкладень.

2. Коефіцієнт ROA розраховується діленням:

а) суми прибутку на капітал;б) суми доходу на капітал;в) суми прибутку на активи;г) суми доходів на пасиви.

3. Коефіцієнт ROE розраховується діленням:

а) суми доходів на капітал;б) суми капіталу відкоригованого на активи;в) суми прибутку на доходи всього;г) суми прибутку чистого на капітал.

4. Вплив зміни обсягу наданих кредитів на суму прибутку від реалізації кредитів розраховується:

а) множенням суми планового прибутку на зростання відсоткової ставки по кредитах;б) діленням суми фактичного прибутку на суму планового прибутку;в) множенням планового прибутку на відсоток виконання плану щодо обсягу наданих кредитів;г) множенням планового прибутку на відсоток перевиконання плану за обсягом наданих кредитів.

5. Мінімальне значення чистої процентної маржі, за якого робота банку вважається ефективною:а) 2 %;б) 4,5 %;в) 10 %;г) 15,5 %.

6. Вплив середньої відсоткової ставки за депозитами (собівартості кредиту) на прибуток від реалізації кредитів розраховується:

а) як різниця між плановою сумою процентних витрат у перерахунку на фактичний обсяг і структуру наданих кредитів і фактичною сумою процентних витрат;б) як різниця між фактичною сумою процентних витрат і плановою сумою процентних витрат у перерахунку на фактичний обсяг і структуру;в) як різниця між фактичною сумою прибутку від реалізації кредитів і плановою сумою прибутку в перерахунку на фактичний обсяг і структуру;г) множенням планового прибутку від реалізації кредитів на відсоток перевиконання плану з надання кредитів.

7. Прибутковість роботи банку зростатиме, коли:

а) темпи зростання показників дохідності вищі, ніж темпи зростання відповідних показників витратності;б) темпи зростання показників витратності уповільнюються;в) темпи зростання показників дохідності зростають;г) показники дохідності зростають у такому ж темпі, що й показники прибутковості.

8. Під час аналізу структури доходів про поліпшення управління активами банку свідчить:

а) питома вага операційних витрат наближається до 100 %, а темп їх приросту ритмічний;б) зростає питома вага доходів від небанківських операцій за постійного обсягу доходів операційних;в) збільшується загальний обсяг доходів банку;г) зменшуються операційні витрати банку і зростають доходи від корпоративних прав банку.

9. Включити у факторну модель доходу від кредитних операцій усі можливі чинники (може бути два і більше):