Розділ «Тема 11. Кредитні ризики банківництва»

- ризик розрахункових операцій;

- ризик лізингових операцій;

- ризик касових операцій;

- ризик депозитних операцій тощо.

б) функціональні (нефінансові) ризики - ті, що не піддаються кількісному оцінюванню та виникають унаслідок неможливості здійснення своєчасного і повного контролю за фінансово-господарським процесом. До функціональних ризиків належать:

- технологічний ризик - пов'язаний з використанням банком технічних засобів, високотехнологічного оснащення та технологій і породжується помилками в застосуванні комп'ютерних програм, математичних моделях, формулах і розрахунках;

- ризик зловживань - можливість збитків для банку, до яких призводять шахрайство, розтрати, несанкціонований доступ до таємної інформації з боку службовців або клієнтів банку, "відмивання" грошей, несанкціоноване рішення угод тощо;

- документарний ризик - можливість виникнення ненавмисної помилки в документації, що може призвести до негативних наслідків - невиконання положень угоди, подачі позову в суд, відмовлення від прийнятих раніше зобов'язань та ін.;

- ризик трансакції - супроводжує висновок і реєстрацію угод, виконання розрахунків, підписання контрактів, постачання цінних паперів або валюти;

- операційний ризик - ймовірність виникнення невідповідності між витратами банку на здійснення своїх операцій і їх результативністю;

- стратегічний ризик - пов'язаний з помилками в стратегічному аналізі і плануванні, зокрема, помилкове формулювання цілей банку, неадекватне ресурсному забезпеченню їх реалізації, а також помилковий підхід до управління ризиками в банківській практиці; виникає через неправильні управлінські рішення, неналежну організацію прийнятих рішень і неадекватне реагування на зміни в бізнес-середовищі;

- ризик впровадження нових банківських продуктів - ймовірність не досягти запланованого рівня окупності нових банківських продуктів, послуг, операцій або технологій;

- юридичний ризик - виникає через порушення або недотримання банком вимог законів, нормативно-правових актів, угод, прийнятої практики або етичних норм, а також через можливість двозначного тлумачення встановлених законів або правил;

- ризик репутації банку - пов'язаний з можливою нездатністю банку підтримати свою репутацію як надійної й ефективно працюючої установи; виникає через несприятливе сприйняття іміджу банку клієнтами, контрагентами, акціонерами (учасниками) або органами нагляду, що впливає на спроможність банку встановлювати нові або підтримувати наявні зв'язки з контрагентами, надавати нові послуги клієнтам тощо.

6. Залежно від рівня небезпеки для банку виділяють:

- ризики вищого порядку (становлять найбільшу небезпеку в діяльності банківської установи). До цієї групи ризиків відносять: ризик банкрутства банку, кредитний, процентний, валютний, інвестиційний ризики, ризик ліквідності тощо;

- ризики нижчого порядку (ризик країни, трансакційний, політичний, ринковий, операційний, правовий, ризик репутації, ризик зловживань).

Наведена класифікація ризиків банківської діяльності не є вичерпною. Класифікаційні ознаки банківських ризиків можуть також виділятися залежно від специфіки функціонування банку, характеру фінансово-господарської діяльності банківських клієнтів, стану розвитку міжнародних ринків та національної економіки тощо.

Отож, діяльність банківських установ повсякденно наражається на різноманітні ризики, які можуть призвести до фінансових втрат банківської установи. У своїй діяльності банки повинні використовувати ефективну систему оцінювання та управління ризиками, яка має включати виявлення та визначення рівня ризику, а також моніторинг і контроль за ризиком банку, що в свою чергу, зумовить мінімізацію ризиків банківської діяльності та сприятиме отриманню банківського прибутку.

11.2. Поняття і види кредитних ризиків