Розділ «ТЕМА 2. КЛАСИФІКАЦІЯ СТРАХУВАННЯ»

Приклад. Комплекс з трьох житлових споруд застрахований за системою першого ризику на страхову суму 1.100 тис. грн. Шкода, заподіяна одному з будинків цього комплексу внаслідок пожежі, складає 1.500 тис. гри. Страхове відшкодування виплачується у сумі 1.100 тис. грн., після чого договір страхування припиняється.

Система пропорційної відповідальності визначає виплату страхового відшкодування пропорційно коефіцієнту покриття збитків через неповне страхування вартості об'єкта. Страхова сума встановлюється в обсязі, що не перевищує дійсну реальну вартість об'єкта, тобто СС < СО. Коефіцієнт покриття (Кп) збитків страховиком дорівнює відношенню страхової суми СС до страхової вартості об'єкта СО, а страхове відшкодування (СВ) визначається за формулою

СВ:3 = СС:СО;СВ = (ЗхСС):СО (2.1)

За такою системою страхувальник бере участь у відшкодуванні усіх збитків у частині, пропорційній розміру (1 - СС/СО). Чим менше К , тим більша частина збитку залишається на відповідальності страхувальника.

Приклад. Вартість об'єкта страхування 2400 грн.; страхова сума 1200 грн. Збиток у результаті ушкодження об'єкта склав 400 грн.

У цьому випадку страхове відшкодування складає СВ " 400х(]200/2400) = 200 грн.

Система відбудовної вартості означає, що страхова сума визначається або в обсязі ціни об'єкта як за нове майно, або не вище максимальної вартості робіт (послуг) по відновленню ушкодженого об'єкта страхування до первісного стану. Сума страхової виплати визначається в обсязі вартості нового майна або поточної вартості відновлювальних (ремонтних, відбудовних, лікувально-профілактичних) робіт або послуг. Знос майна, що мав місце від початку дії договору страхування до настання страхового випадку, може не враховуватися. Страхування за системою відбудовної вартості відповідає принципу повноти страхового захисту.

Приклади застосування цієї системи: для майнового страхування і страхування відповідальності за шкоду, завдану майну — страховик або сплачує повну вартість ушкодженого майна з наступним застосуванням принципу абандону (див. розділ "Словник термінів з курсу "Страхування"), або фінансує роботи (послуги) по відновленню ушкодженого майна до робочого стану, в якому майно було при укладанні договору страхування (можливе врахування вартості поточного зносу майна): для особистого страхування (як правило, тільки для медичного страхування) - страховик оплачує вартість медичних послуг, наданих згідно умов договору медичного страхування для відновлення стану здоров'я застрахованої особи.

Система "дробової" частини ризику вимагає встановлення двох страхових сум: власне страхової суми СС (сума максимально можливої шкоди) і суми показаної вартості об'єкта страхування ВП. Після настання страхового випадку, відшкодування завданої шкоди здійснюється в межах страхової суми СС. Тобто, якщо на момент завдання шкоди дійсна страхова вартість об'єкта СО не перевищує суму показаної вартості ВП, страхування за системою "дробової частини" відповідає страхуванню за системою першого ризику. Однак якщо дійсна страхова вартість об'єкта страхування СО на момент завдання шкоди буде більше ніж зазначена у договорі страхування сума показаної вартості ВП, то застосовується принцип пропорційного відшкодування завданої шкоди за формулою:

Приклад. На дату початку дії договору страхування вартість всього майна на складі ВП = 400 тис. гри, однак застраховано тільки майно, що може бути ушкоджене від заливання водою з вартістю цього майна СО = 100 тис. грн. Внаслідок заливання завдано шкоду 3 — 40 тис. грн. Сума виплати залежить від дійсної вартості всього майна на складі у момент заливання,

1. Якщо ця вартість не перевищує ВП, сума виплати буде дорівнювати

СВ = 3 = 40 тис. грн.

2. Якщо ця вартість на дату страхового випадку перевищує ВП і становить, наприклад, 500 тис. грн., то сума відшкодування буде дорівнювати

СВ = (40 х 400 000)/500 000 - 32 тис. грн.

Система граничної відповідальності застосовується для страхування ризику неотримання запланованого фінансового результату підприємницької діяльності і припускає наявність заздалегідь визначеної межі виплачуваної суми страхового відшкодування у вигляді коефіцієнта покриття шкоди Кпш. Сума відшкодування визначається як добуток цього коефіцієнта Кпш на різницю між заздалегідь запланованим розміром кінцевого результату Р і реально отриманим результатом.

Якщо внаслідок настання страхового випадку рівень реального результату, отриманого страхувальником, буде менше за визначену межу, то має відшкодовуватися різниця між плановим показником і фактично отриманим результатом.

Особливістю цієї системи є "прихований" характер завдання у договорі страхування страхової суми як ліміту відповідальності страховика. Це необхідно, наприклад, для визначення абсолютного розміру франшизи тощо.

Приклад. Середній прибуток від впровадження інвестицій у 500 тис. гри запланований у розмірі 45%. Фактично отриманий прибуток склав 37%. Коефіцієнт покриття Кпт = 75%. Знайти суму страхового відшкодування. Знаходимо суму збитку: З - 500000 '[(45% - 37%): 100%] - 0,08x500000 = 40000грн. Страхове відшкодування складає: СВ=40000 х 0.75=30000 грн.

Система "нове за старе" передбачає не здійснення на користь страхувальника або потерпілої особи відповідної суми страхової виплати, а заміну ушкодженого майна на нове майно з функціональними характеристиками, які еквівалентні характеристикам старого майна на дату укладення договору страхування.

Ця система використовується, як правило, для страхування майна або для страхування відповідальності за шкоду, завдану визначеному майну (наприклад, при страхуванні відповідальності перевізника за шкоду, завдану конкретному вантажу, або при страхуванні відповідальності орендаря за шкоду, завдану орендованому ним майну). За цією системою завжди страхуються скляні інженерно-будівельні конструкції (скляні двері, стіни, стелі та перегородки, вітрини, віконне скло тощо), а також меблі, посуд, столовий посуд та інше типове обладнання кафе, ресторанів, інших місць масового відвідування. Можуть також страхуватися за цією системою комп'ютери та інше типове обладнання робочих місць для комп'ютерних класів, фірм, що займаються розробкою програмних продуктів, інших організацій із масовим застосуванням типової комп'ютерної техніки тощо. За цією системою також можуть бути застраховані речі першої необхідності, що знаходяться у особистому користуванні осіб, які відряджені у інші міста для виконання робіт виїзного характеру.