Розділ «Тема 1. Предмет i метод дисципліни "банківське кредитування"»

1. Предмет і метод дисципліни "Банківське кредитування" - визначається основна мета вивчення дисципліни, методологічний інструментарій дослідження банківського кредитування, об'єкт і структура курсу, а також виявляється роль дисципліни для підготовки нового покоління фахівців з банківництва.

2. Теоретичні засади банківського кредитування - розглядається понятійний апарат банківського кредитування, подається визначення поняття банківського кредиту та виявляється його значення у розвитку економіки, наводиться класифікація банківських кредитів за різноманітними ознаками, виділяються етапи еволюції кредитної діяльності банків та інституційно-правове регулювання банківського кредитування.

3. Механізми здійснення банківської кредитної діяльності - розкриваються основні джерела формування кредитних ресурсів банку та їх використання, наводяться головні принципи банківського кредитування виявляються сутність та особливості розроблення кредитної політики банку та виділяються основні методи банківського кредитування, зокрема, разовий кредит, контокорентний кредит, овердрафт та кредитування з відкриттям кредитної лінії.

4. Кредитні підрозділи банку та їх функціональні особливості - визначається сутність кредитного підрозділу банку та подаються типові структури банківського кредитного департаменту, які зустрічаються у банківській практиці, з'ясовується, яким чином здійснюється набір кредитних працівників банку, перелік необхідних навиків для роботи у кредитному департаменті, проведення банком навчання і підвищення кваліфікації працівників кредитного відділу банку та розподіл обов'язків між кредитними працівниками банку розкрито також сутність кредитного комітету банку, його склад Та головні функції.

5. Процес банківського кредитування та його організація - розкривається сутність процесу банківського кредитування та виділяються його головні етапи, зокрема, розгляд заявки на отримання кредиту, попередня співбесіда з позичальником, вимоги до кредитного договору та порядок його укладання, видача кредиту, супроводження кредиту та формування резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями, а також порядок погашення кредиту та сплата процентів за користування ним.

6. Кредитоспроможність позичальника: джерела інформації - визначаються основні джерела інформації, які використовуються банківською установою для оцінки кредитоспроможності клієнта. Зокрема, до таких джерел належать дані бухгалтерських документів і фінансової звітності, отриманої від самого клієнта, кредитні історії позичальників, які знаходяться у банку, та інформаційні бази кредитних бюро.

7. Оцінка кредитоспроможності позичальника - розкривається зміст поняття кредитоспроможності позичальника та обґрунтовується необхідність її визначення, окреслюються шляхи здійснення аналізу кредитоспроможності позичальників-юридичних осіб, особливості оцінки кредитоспроможності фізичних осіб та розкривається порядок визначення рейтингу надійності позичальника.

8. Форми та види забезпечення банківських кредитів - розкривається сутність, необхідність та класифікація забезпечення банківських кредитів. Зокрема, тут розглядається такий вид забезпечення, як застава, описуються методики оцінки вартості застави, визначаються головні вимоги до укладання договорів застави залежно від виду майна, що надається у забезпечення.

9. Юридичні форми забезпечення банківських кредитів - розкриваються поняття юридичної форми забезпечення кредитів, яка широко використовується у банківській практиці, особливості використання основних видів юридичної форми забезпечення кредитів, таких як гарантія та порука. Серед інших видів забезпечення у цій темі виділено неустойку (штрафи, пеню) та страхування як форму мінімізації кредитного ризику.

10. Ціна банківського кредиту - визначається сутність і види процентних ставок за кредитами, а також головні чинники, які впливають на їх рівень, розкриваються основні методи, які використовуються у процесі встановлення ціни за користування кредитними ресурсами та порядок нарахування і сплати процентів за кредитами.

1 і. Кредитні ризики банківництва - характеризуються ризики банківської діяльності та визначається місце серед них кредитних ризиків банку, подається визначення кредитного ризику і поділ його за різними класифікаційними ознаками, з'ясовуються критерії оцінки кредитних ризиків і окреслюються основні методи управління та мінімізації кредитних ризиків у діяльності банківських установ.

12. Контроль за банківською кредитною діяльністю - розкривається сутність і значення контролю за банківським кредитуванням, визначаються види контролю за кредитною діяльністю банків, особливості контролю з боку центрального банку за банківською кредитною діяльністю та встановлення ним нормативів кредитного ризику.

13. Банківський моніторинг кредитування - показується роль внутрішньобанківського моніторингу у процесі кредитування та визначається порядок здійснення попереднього і оперативного банківського контролю за цільовим використанням кредиту, банківського моніторингу забезпечення кредиту та методику проведення внутрішньої аудиторської перевірки кредитної діяльності банку.

14. Банківська проблемна кредитна заборгованість і методи її реструктуризації - визначаються умови та чинники виникнення проблемних кредитів, шляхи виявлення та управління проблемною заборгованістю банку, розкриваються такі методи управління проблемними кредитами, як реабілітація та ліквідація проблемних кредитів, а також здійснення банком претензійно-позовної роботи з проблемними кредитами.

Отже, дисципліна "Банківське кредитування" охоплює обсяг тем, необхідних для набуття знань у сфері банківництва, що в подальшому дасть можливість сформувати систему теоретичних та практичних навиків щодо прийняття рішень про надання кредитів, організації кредитного процесу, здійснення контролю за банківськими кредитними операціями і мінімізації ризиків кредитної діяльності банківської установи.

1.4. Роль та значення курсу для підготовки нового покоління фахівців з банківництва

Банки відіграють важливу роль на фінансовому ринку та на ринку державних цінних паперів, виступають в якості посередників на фондовому ринку. Банк є установою, яка сприяє акумулюванню вільних грошових коштів і перерозподілу капіталів між різними сферами господарської діяльності. Це визначає їхнє особливе місце у сфері фінансового посередництва.

Банківська система України пройшла досить складний шлях свого становлення і на сучасному етапі розвивається помірними темпами. Однією з характерних особливостей розвитку вітчизняного банківництва є недостатність, а часами й відсутність висококваліфікованих фахівців у банківській сфері. Досить низьким є управлінський рівень деяких керівників банків, у діяльності яких спостерігаються випадки прийняття необгрунтованих рішень, які не забезпечують стабільності банківської установи, погане розуміння ризиків, порушення обов'язкових вимог Національного банку України та законодавчих актів. Саме тому існує потреба в забезпеченні молодого покоління відповідними знаннями та навичками, які в подальшому принесуть корисні результати та сприятимуть зростанню економіки України.

Трансформація економіки України вимагає докорінного реформування різних сфер господарської діяльності. Вітчизняна банківська система також перебуває в стадії перебудови та потребує відповідної підготовки фахівців з банківської справи. На сучасному етапі існує об'єктивна необхідність у вивченні банківських дисциплін. Серед них важливу роль відіграє дисципліна "Банківське кредитування". Вона дає можливість дізнатись Про діяльність банківських установ у сфері кредитування, особливості регулювання кредитних взаємозв'язків між банком та позичальником, а також шляхи мінімізації ризиків кредитної діяльності банків і контролю за процесом кредитування.

Україні необхідні надійні банки, які б користувалися довірою населення. А висококваліфіковані фахівці та досвідчені банкіри - це розвиток та стабілізація економіки, майбутнє України та її громадян, безпека та благоустрій нації і забезпеченість нащадків. Глибокі і ґрунтовні знання з банківських дисциплін, які отримують економісти молодого покоління, є запорукою майбутнього України.