TextBook Суть процента як економічної категорії полягає в тім, що він становить частину прибутку, котру позичальник сплачує за взятий у кредит грошовий капітал.
За призначенням позичковий процент, з одного боку, відображає
Таблиця 8.6.
Характеристика стадій кредитного процесу.
| Вид етапу | Зміст роботи за етапом |
| 1. Розгляд заявки на отримання кредиту | o аналіз і попередній відбір заявок на отримання кредиту; o зібрання найновішої інформації про потенціального позичальника |
| 2. Аналіз фінансового стану (кредитоспроможності) клієнтів. Кредитоспроможність - наявність передумов для отримання кредиту, спроможність повернути його в повному обсязі й у певний термін [5, с.244]. | Найчастіше виділяють п'ять груп показників за такими напрямками фінансового аналізу: o аналіз ліквідності; o аналіз поточної діяльності; o аналіз фінансової стійкості; o аналіз рентабельності; o аналіз стану і діяльності на ринку капіталів. |
| Систематизація отриманої інформації про позичальника, | |
| 3. Розробка умов позики, підготовка та укладання кредитного договору. | яка групується в кредитній справі позичальника таким чином: o матеріали з надання кредиту (кредитний договір, боргові зобов'язання, гарантійні листи); o фінансово-економічна інформація (бухгалтерські баланси, звіти про прибутки та збитки, бізнес-плани); o матеріали про кредитоспроможність позичальника (довідки, отримані від інших банків, запити, листування, звіти аудиторських фірм). Завершується цей етап оформленням і укладанням кредитного договору. |
| 4. Визначення порядку забезпечення кредиту, гарантій повернення позики. | o обгрунтований вибір об'єкта (предмета) застави; o укладання угоди про заставу; o складання довідки - переліку (опису майна), що пропонується як застава; o документи, які засвідчують право власності позичальника на це майно; o гарантійний лист; o забезпечення кредитного ризику страхуванням (страхове свідоцтво), може укладатися тристороння угода: - банк -гарант (поручитель, страхова організація) - позичальник |
| 5. Процедура надання позики | o визначається особливостями кредитної операції: - кредити надаються у безготівковій формі, шляхом сплати платіжних документів з позичкового рахунку як у національній, так і в іноземній валюті у порядку, визначеному чинним законодавством та нормативними актами Національного банку України; - кредити надаються у готівковій формі для коррахунків із здавачами сільськогосподарської продукції в інших, передбачених чинним законодавством України та нормативно-правовими актами Національного банку України випадках; o має бути зручною, оперативною, взаємовигідною для банку та позичальника |
Продовження табл. 8.6.
| Вид етапу | Зміст роботи за етапом |
| 6.Процедура погашення позики | o погашення заборгованості за кредит та відсотків за його користування здійснюється у порядку, який встановлюється сторонами під час укладання угоди про надання кредиту, o відстрочення погашення кредиту з підвищенням процентної ставки здійснюється банком у виняткових випадках, у разі виникнення у позичальника тимчасових фінансових ускладнень |
| 7.Контроль за кредитною операцією | o банк здійснює контроль за виконанням позичальником умов кредитного договору, цільовим використанням кредитного договору, цільовим використанням кредиту, своєчасним і повним його погашенням, o у разі виявлення фактів використання кредиту не за цільовим призначенням банк має право достроково розірвати кредитний договір, що є підставою для стягнення всіх коштів у межах зобов'язань позичальника за кредитним договором у встановленому чинним законодавством порядку |
ефективність використання позичкового капіталу, з іншого - має забезпечити доходи банку, компенсувати його витрати. Процентні ставки бувають:
> постійні (фіксовані), які не змінюються протягом усього періоду кредитування;
> змінні (плаваючі), які змінюються в процесі кредитування. Щоб запобігти втратам (зменшити ризик), банки, особливо в період інфляції, користуються змінними процентними ставками за кредит, періодично їх переглядаючи.
Оцінка зміни вартості грошей в часі (дисконтування або нарощування) може здійснюватися за простими (для короткострокових) або складними (для довгострокових) процентами.
Якщо ставки відсотків застосовуються до початкової суми протягом всього періоду - це простий процент. Складний процент - це сума, що нараховується до вартості з нарахованими в попередньому періоді відсотками.
Сума простого процента в процесі нарощування визначається за формулою:
де Sp - реальна майбутня вартість вкладу.
Середня норма прибутку є максимальною межею норми приросту. Мінімальна межа норми процента, повинна покривати витрати кредитора, пов'язані з цієї операцією і приносити йому хоча б мінімальний дохід.
Чинники, що впливають на розмір процентної ставки за кредити, логічно розподілити на макро і мікроекономічні.
Розмір процентної ставки на макрорівні залежить від:
а) попиту та пропозиції, які склалися на кредитному ринку. Зрозуміло, що підвищений попит на кредити має наслідки підвищення процентної ставки. Проте у разі конкурентної боротьби кредитних установ за розширення ринків банківських послуг це правило не завжди спрацьовує. Банки не можуть необмежено підвищувати розмір процентної ставки, бо втратять клієнтів. Помірні процентні ставки залучатимуть більшу кількість клієнтів та збільшуватимуть конкурентні можливості. Через міжбанківську конкуренцію процентні ставки усереднюються;
б) стабільності грошового ринку в країні. Чим вищий темп інфляції, тими дорожчою має бути плата за кредит, оскільки збільшується ризик банку;
в) рівня облікової ставки центрального банку. Комерційні банки самі встановлюють розміри процентних ставок і визначають їх у кредитному договорі, укладеному з позичальниками. Як правило, за основу беруть облікову ставку центрального банку з додачею "маржі".
* Маржа (переклад з фр. - край) - різниця між процентною ставкою за наданий банком кредит і ставкою, яку банк сам сплачує за залучені (куплені) ресурси.
Розмір маржі для банків, як правило, не регламентується, хоч у певних випадках центральний банк може це зробити (наприклад, на кредити, що надаються комерційними банками за рахунок ресурсів центрального банку).
Сторінки
В нашій електронній бібліотеці ви можете безкоштовно і без реєстрації прочитати «Гроші та кредит» автора Автор невідомий на телефоні, Android, iPhone, iPads. Зараз ви знаходитесь в розділі „ТЕМА 8. КРЕДИТ У РИНКОВІЙ ЕКОНОМІЦІ“ на сторінці 7. Приємного читання.