Аналіз банківської діяльності

2.2. Форма вихідного документу:

Для прикладу наводимо форму вихідного документа для базової ситуації (розрахунок рівня прибутку). В інших ситуаціях форма вихідного документа буде аналогічною.Таблиця 4.1АНАЛІЗ ПРИБУТКУ БАНКУКапітал Іммобілізація Залучені кош-ти Обов’язкове резервування Дохід-ність ак-тивів Витратність пасивів Постійні ви-трати Прибу-ток10 000 7000 30 000 0,15 0,42 0,34 1000 770

3. Вхідна інформація для базової ситуації:3.1 Назви вхідних змінних:

A — капітал банкуB — іммобілізація капіталу;С — залучені кошти (зобов’язання);D — норма обов’язкового резервування на кореспондентському рахунку в НБУ;Е — дохідність активів банку;F — витратність пасивів банку;G — умовно-постійні витрати банку (управлінські).

4. Алгоритмізація4.1. Математичний алгоритм

H = e • c • (1 – d) – f • c + (a – b) • e – g,де: a, b, c, d, e, f, g — імена змінних для вхідних повідомлень (див. 3.1);Н — імена змінних для вихідних повідомлень (див. 2.1)

5. Створення електронного шаблону для розв’язування задачі5.1. Формування заголовку і «шапки» таблиці

Для цього у вказані комірки першого робочого аркуша MS Excel.

Адреси комірок Вміст комірокС1 Аналіз прибутку банкуА3 КапіталВ3 ІммобілізаціяС3 залучені коштиD3 обов’язкове резервуванняЕ3 дохідність активівF3 витратність пасивівG3 постійні витратиН3 прибуток

5.2. Форматування стовпчиків таблиці відповідно до їх вмісту

Форматування стовпчиків А—H, тобто встановлення потрібної для даних ширини, виконаємо стандартним способом за допомогою «миші» або командами Формат — столбец — автоподбор ширины.Збільшимо розмір шрифту заголовка документу та відцентруємо його відповідно таблиці.

5.3. Введення вхідних даних до таблиці

Заповнимо значеннями стовпчики А—Н згідно з умовою задачі (див. табл. 4.1).Відформатуємо вхідні дані числовим форматом з чотирма знаками після коми.

5.4. Введення формул для обчислення показників

Для створення вихідних показників таблиці 1 введемо таку формулу.Адреси комірок Вміст комірокН3 H = e • c • (1 – d) – f • c + (a – b) • e – g,

5.5. Оздоблення таблиці межами та сіткою

Після вказаних дій на робочому аркуші отримуємо таблицю.

5.6. Розрахунок параметрів факторів за стратегічного планування прибутку банку

Підбір параметру значень факторів передбачає зміну будь-якого фактору, що впливає на результативний показник та входить до факторної моделі в таблиці, на необхідне значення прибутку. Для цього діють у такій послідовності:• спочатку підраховують значення прибутку при заданих даних, що склалися в базовій ситуації;• після цього необхідно поставити курсор у комірку, що містить кінцевий результат, тобто значення прибутку (цільову комірку) вибирають пункт меню «Сервис» — «Подбор параметра»;• відкриється вікно з 3-ма рядками;• у першому рядку вікна має стояти адреса цільової комірки $H$14;• у другий рядок потрібно вписати цифру, значення якої потрібно отримати (1200);• у третьому рядку потрібно «мишею» вказати адресу комірки, значення якої потрібно змінити в кожній конкретній ситуації (наприклад, $C$14);• після того потрібно натиснути кнопку «ОК»;• відкриється вікно, в якому буде вказано отримане значення параметра, котрий шукали;• якщо натиснути кнопку «ОК», то дане значення фактору запишеться в таблицю і параметр, котрий визначали, набере чинності;• якщо натиснути на кнопку «отмена», то дані в таблиці не будуть змінені.Результати розрахунків окремих факторів під час планування прибутку наводяться в таблицях 4.2—4.15.Таблиця 4.2АНАЛІЗ ПРИБУТКУ БАНКУКапітал Іммобіліза-ція Залучені ко-шти Обов’язкове резервування Дохідність активів Витратність пасивів Постійні витрати Прибу-ток10000 7000 30 000 0,15 0,42 0,34 1000 770

Таблиця 4.3СТРАТЕГІЧНИЙ АНАЛІЗ ЗМІНИ ПРИБУТКУ ЗА РАХУНОК ЗБІЛЬШЕННЯ КАПІТАЛУКапітал Іммобіліза-ція Залучені ко-шти Обов’язкове резервування Дохідність активів Витратність па-сивів Постійні ви-трати Прибуток11 024 7000 30 000 0,15 0,42 0,34 1000 1200