Розділ «Рекомендації щодо рішення основних завдань за модулем II»

3. Механізм погашення заборгованості за кредитом та сплати процентів здійснюється згідно Графіку погашення боргу, який є невід'ємною складовою частиною кредитного договору.

4. Кредитний договір може передбачати наступні штрафні санкції:

- у разі порушення позичальником умов цільового використання кредиту, кредитору сплачується штраф у розмірі (до 25%) процентів від суми кредиту, використаного не за цільовим призначенням;

- у разі прострочення позичальником строків платежів в рахунок погашення кредиту та нарахованих процентів згідно графіку, позичальник сплачує пеню (наприклад, в розмірі 1 (Один) процент), в національній валюті України, від несвоєчасно сплаченої суми за кожний день прострочення, але не більше подвійної облікової ставки НБУ. що діяла у період невиконання зобов'язань за кредитним договором, а також у інших випадках.

Приклад 11.

Громадянин Левченко С.В. отримав 15 травня у ПАТ АБ "Приватбанк" споживчий кредит на придбання будівельних матеріалів в сумі 35 000 грн. з 15 травня по 15 листопада поточного року під 24% річних. Останній строк сплати процентів повинен співпасти з днем повернення кредиту. Пояснити механізм щомісячного стягнення процентів в процесі банківського кредитування. Розрахувати загальну суму кредиту, що підлягає поверненню в банк, якщо борг було повернено 22 листопада поточного року. Кредит не було пролонговано.

Розмір пені за прострочення терміну погашення позички вказано в кредитному договорі Додатку 13.

Розв'язок:

1. Механізм стягнення процентів за кредитом передбачається кредитним договором (додаток 13):

- нарахування процентів за користування кредитом здійснюється на суму дійсної заборгованості за кредитом, у валюті кредиту щомісячно, за методом факт/360, де факт - фактична кількість днів у місяці, а 360 - умовна кількість днів у році. Сплата позичальником процентів здійснюється у валюті кредиту щомісячно, до 16.00 в день (на дату), на яку припадає погашення процентів згідно графіку, шляхом зарахування позичальником суми процентів на відповідний рахунок у банку. Позичальник може доручити кредитору здійснювати договірне списання коштів в сумі нарахованих процентів з рахунків позичальника в банку.

2. Скориставшись формулою (2.13) визначимо загальну суму нарахованих процентів з 15 травня по 15 листопада

(і = (31 - 15 +1) + 30 + 31 + 31 + 30 + 31 + (15 - 1) = 184 дні):

Сума цих нарахованих процентів буде сплачена позичальником за період кредитування кредитом згідно графіку щомісячними платежами по 715,56 грн. (4293,33 : 6).

3. Оскільки позичальником прострочено строки платежів з погашення кредиту згідно графіку, визначимо суму пені, яку повинен буде сплатити позичальник. А саме, згідно умов кредитного договору (додаток 13) розмір пені складає 1 (Один) процент в національній валюті України, від несвоєчасно сплаченої суми за кожний день прострочення з 15 листопада по 22 листопада (і = 7 днів), але не більше подвійної облікової ставки НБУ (10,0 + 10,0 = 20,0%). що діяла у період невиконання зобов'язань за кредитним договором. У нашому випадку пеня за 7 днів складе 7%.

Тим самим розмір нарахованої пені складе: 35 000 o 7 : 100 = 2 450 грн. Загальний борг позичальника перед банком на 22 листопада складе 37 450 грн. (35000 + 2 450).

2.4.2. При погашенні кредиту частинами (ануїтетними платежами) можливі дві ситуації:

а) При погашенні тільки основної суми боргу за кредитом рівними частинами поточне значення суми боргу після кожної чергової виплати буде зменшуватись, і, відповідно, буде зменшуватися база для нарахування процентів та сума процентів, що нараховуються за кожний наступний період.

А саме, якщо сума основного боргу за кредитом дорівнює Б, термін кредиту - п років, а внески рівних частин основного боргу в погашення кредиту будуть здійснюватись р раз на рік, то загальна сума нарахованих процентів (І) може бути визначена за формулою (2.14):

де § - процентна ставка за кредит

При цьому, розмір виплати наприкінці першого року, який включає погашення частини боргу та сплату процентів за рік буде дорівнювати: