TextBook Таблиця 8.19. АНАЛІЗ ДИНАМІКИ РУХУ НАДХОДЖЕННЯ ТА ВИБУТТЯ ГРОШОВИХ КОШТІВ ЗАТ "ПРОДМАШ" ЗА 2010-2011 рр.
| № | Показник | 2010 р. | 2011 р. | Відхилення | |
| Абсолютне, тис. грн. | Відносне, % | ||||
| 1 | Чистий рух коштів від операційної діяльності | 550,0 | (2747,0) | -2197,0 | -100 |
| 2 | Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | 200,0 | 570,0 | 370,0 | 285,0 |
| 3 | Чистий рух коштів від фінансової діяльності | 2011,0 | 2191,0 | 181,0 | 9,0 |
| 4 | Чистий рух коштів за звітний період | 2760 | 14,0 | -2746,0 | -99,5 |
| 5 | Залишок коштів на початок року | 56,0 | 43,0 | -13,0 | -23,0 |
| 6 | Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | (23,0) | (49,0) | -26,0 | +113,0 |
| 7 | Залишок коштів на кінець року | 2793,0 | 8,0 | -2785,0 | -99,5 |
Результати аналізу динаміки надходження та вибуття грошових коштів ЗАТ "Продмаш" за 2010 - 2011 р.р. показали, що у цілому за 2011 р. підприємство має позитивний грошовий потік у розмірі 14 тис. грн.
При цьому, позитивний грошовий потік отримано за результатами інвестиційної і фінансової діяльності, у той час як за результатами операційної діяльності отримано від'ємний грошовий потік у сумі 2747,0 тис. грн. у 2011 р. Даний від'ємний грошовий потік негативно вплинув на загальний позитивний грошовий потік підприємства. Так, за 2010 р. ЗАТ "Продмаш" отримало на кінець року позитивну суму грошових коштів у розмірі 2793,0 тис. грн. Загальне зниження обсягу грошових коштів на кінець 2011 р. склало 2785,0 тис. грн. або майже 100 %. Тобто, підприємству потрібно більш ретельно планувати процес надходження та вибуття грошових коштів за операційною діяльністю.
8.6. Аналіз структури та динаміки власного капіталу підприємства
Тема 9. Аналіз бізнес-процесів підприємства
Сторінки
В нашій електронній бібліотеці ви можете безкоштовно і без реєстрації прочитати «Аналіз господарської діяльності» автора Невідомо на телефоні, Android, iPhone, iPads. Зараз ви знаходитесь в розділі „Тема 8. Аналіз фінансової звітності підприємства“ на сторінці 22. Приємного читання.