Розділ «10.6. Управління активами інститутів спільного інвестування»

- на кожний день, що передує дню прийому заявок на розміщення та викуп цінних паперів ІСІ;

- на день, що передує дню прийняття рішення про заміну компанії з управління активами;

- на день прийняття рішення про ліквідацію фонду.

Розрахункова вартість цінного паперу ІСІ визначається як результат ділення загальної вартості чистих активів ІСІ на кількість цінних паперів ІСІ, що перебувають в обігу на дату проведення розрахунку.

Оцінка нерухомого майна ІСІ під час його придбання або відчуження здійснюється незалежним оцінювачем майна, який проводить таку оцінку відповідно до договору, що укладається між ним та компанією з управління активами.

Незалежним оцінювачем майна ІСІ не може бути:

- компанія з управління активами та її пов'язані особи;

- зберігач, аудитор (аудиторська фірма), які обслуговують такий

- ІСІ, та їх пов'язані особи;

- корпоративний інвестиційний фонд та його пов'язані особи. Діяльність з управління активами ІСІ провадиться компанією з управління активами на підставі ліцензії, що видається ДКЦП та ФР в порядку, встановленому законодавством, за поданням відповідної саморегулівної організації на ринку цінних паперів, яка об'єднує компанії з управління активами.

Саморегулівна організація, яка об'єднує компанії з управління активами, має право одержувати звітність, складену такими компаніями з метою її контролю, узагальнення, аналізу та передачі ДКЦП та ФР.

ДКЦП та ФР має право прийняти рішення про анулювання ліцензії компанії з управління активами з підстав, встановлених законодавством, а також у разі:

- провадження компанією з управління активами іншої професійної діяльності, ніж діяльність з управління активами, крім випадків, передбачених законом;

- неодноразового або грубого порушення закону чи нормативно-правових актів ДКЦП та ФР, що заподіяло шкоду інвесторам, якщо ця шкода доведена судом;

- непровадження компанією з управління активами діяльності з управління активами протягом двох років.

Компанія з управління активами несе майнову відповідальність за збитки, що були завдані ІСІ її діями, або бездіяльністю, згідно з законом та відповідно до умов договору. Також вона зобов'язана відшкодувати втрати, понесені ІСІ, який здійснює публічне (відкрите) розміщення своїх цінних паперів, якщо протягом року вартість чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ зменшилася нижче його номінальної вартості більш ніж на 20% внаслідок порушення компанією з управління активами вимог законів.

Відшкодування провадиться за рахунок резервного фонду цієї компанії в порядку, встановленому ДКЦП та ФР, а у разі недостатності резервного фонду - за рахунок іншого майна цієї компанії.

Резервний фонд створюється у розмірі, визначеному установчими документами, але не менш як 25% статутного капіталу компанії з управління активами. Розмір щорічних відрахувань до резервного фонду визначається установчими документами компанії з управління активами, але не може бути менше 5% суми чистого прибутку.

Якщо компанія з управління активами перевищить свої повноваження або укладе договір не від імені ІСІ, то вона несе відповідальність за зобов'язаннями, які виникають внаслідок виконання таких договорів, лише майном, що належить їй на праві власності, якщо інше не встановлено законом.

У разі визнання компанії з управління активами банкрутом активи ІСІ не включаються до ліквідаційної маси компанії з управління активами.