TextBook 
Рис. 9.10. Активи та резерви страховиків на 31.12.2004р.(млн. грн.).
Таблиця 9.9. Розподіл страховиків за обсягами ризиків, що можуть перебувати на їх власному утриманні
| Максимальна страхова сума за окремими об'єктом страхування на власному утриманні страховика (відповідно до статті ЗО Закону "Про страхування") | Кількість страховиків, що можуть утримувати такі ризики |
| більше 50 млн грн | 5 |
| 10-50 млн грн | 31 |
| 1-10 млн грн | 260 |
| 0,1-1 млн грн | 385 |
Договори страхування життя - це договори змішаного страхування життя, страхування дітей до повноліття і вступу до шлюбу, страхування додаткової пенсії та ренти, довічне страхування тощо. Договори страхування укладаються здебільшого з громадянами, а не з юридичними особами. На відміну від договорів ризикового страхування, вони укладаються на тривалий термін: п'ять, десять, п'ятнадцять, двадцять і більше років. Страхувальник сплачує внески за таким договором у розстрочку (протягом цілого терміну його дії) з таким розрахунком, щоб на момент закінчення строку дії договору на особли-
Таблиця 9.10.
Активи страховиків, визначені статтею 31 Закону України "Про страхування".
| Категорії активів, визначені статтею 31 Закону України ' Про страхування" (для грн ) | Всього на ринку, на кінець звітного періоду відповідно показників 1"Баланс") | Всього по СК "non-life"(На кінець звітного періоду відповідно показників форми 1'Баланс") | Всього з СК' life" (на кінець звітного періоду відповідно до показників форми Г'Баланс") | У тому числі ті, якими представлено з урахуванням вимог нормативно-правових активів | |
| Технічні резерви | Резерви зі страхування життя | ||||
| ВСЬОГО | 17 543 284,4 | 160897499,2 | 645 785,2 | В 110 266,0 | 161 944,4 |
| 1) грошові кошти на поточних рахунках | 2 544 932,4 | 2 518 390,9 | 26 541,5 | 2 267 448,3 | 4 873,7 |
| у тому числі 2 1) в іноземній валюті | 150 602,4 | 150 184,6 | 417,8 | 62 337,1 | 44 7 |
| 2) банківські вклали (депозити) | 2 136 141,5 | 19664664 | 169 675,1 | 1 522 221 В | S3 194 3 |
| у тому числі 2 1) в іноземній валюті | 137 624,4 | 112 202,5 | 25 421 9 | 101 355,7 | 10 967 2 |
| 3) банківські метали | 27 579,7 | 27 355 5 | 224,2 | 2 581,2 | 2,1 |
| 4) нерухоме майно | 295 938,6 | 283 554 3 | 12 384,3 | 78 064,6 | 3 099,6 |
| 5) акції | 7 274 667,0 | 6 886 308,9 | 388 358 1 | 1 845 687,3 | 339195 |
| 6) облігації | 111 882,4 | 107 004,3 | 4 878,1 | 21 298 5 | 2210,1 |
| 7) іпотечні сертифікати | 0,0 | 00 | 0,0 | 00 | О( |
| 8) цінні папери, що імiтуються державою | 14 707,1 | 14 707,1 | 0,0 | 11 438,5 | 00 |
| 9) права вимоги до перестраховиків | 5 041 139,9 | 4 99" 485,3 | 43 654,6 | 2 308 988 4 | 34 525,6 |
| у тому числі 9 1) до страховиків нерезидентів | 161 474,9 | 147 918,6 | 13 556,3 | 75 873 7 | 34 078,7 |
| 10) інвестиції в економіку України за напрямами, визначеними Кабінетом Міністрів України *, у тому числі | 91444,2 | 91444,2 | 0,0 | 48 170,9 | 0,0 |
| 10 5) будівництво житла, | 89 957,0 | 89 967,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 10 6) розвиток транспортної інфраструктури, у тому числі будівництво та реконструкція автомобільних доріг, | 1 477,2 | 1 477,2 | 0,0 | 1 394,1 | 0,0 |
| 13) готівка в касі | 4 851 6 | 4 782,3 | 69,3 | 4 366,3 | 119,5 |
Рис. 9.11. Структура активів страховиків.
вому рахунку у страховій компанії накопичувалась сума, що дорівнює зазначеній у договорі страховій сумі. Після закінчення терміну дії договору внески у вигляді страхової суми повертаються застрахованій особі з нарахованими відсотками.
На відміну від інших фінансових посередників, страхові компанії, що здійснюють страхування життя, мають змогу залучати вільні кошти страхувальників під значно менший відсоток річних, оскільки таке залучення відбувається на підставі забезпечення страхового захисту. Тому страховики перебувають у вигідному становищі порівняно з іншими фінансовими посередниками.
На жаль, на практиці комісії зі страхування життя дотримуються консервативної інвестиційної політики, вкладаючи кошти у довгострокові активи з високим інвестиційним рейтингом, облігації та акції, комерційні застави, державні облігації.
Державне регулювання діяльності страхових компаній передбачає встановлення обмежень щодо володіння ризиковими активами (звичайні акції) та зобов'язує страхові компанії формувати достатні обсяги високоліквідних активів забезпечення страхових виплат.
Якщо в Україні страхові резерви за договорами зі страхування життя становили 45 млн. грн. у 2003 році, то у США 783 млр. дол. ще у 2000 році [7, с.76].
На рисунку 9.2. наведено фактичні дані про структуру активів страхових компаній зі страхування життя у США (на кінець 2000 р.).
Майже 70% активів складається з акцій та облігацій, 11 % - це державні цінні папери, 8% - заставні. На відміну від недержавних пенсійних фондів, страхові компанії майже не користуються послугами інвестиційних компаній - лише 2% активів вкладено в акції взаємних фондів. Для ефективного розміщення та управління інвестиційним портфелем укладаються договори з трастовими департаментами комерційних банків або спеціалізованими компаніями з довірчого управління.
Рис. 9.12. Структура активів страхових компаній зі страхування
життя у США.
Розвитку інституту страхування життя в Україні та підвищенню ролі страхових компаній в акумуляції інвестиційних заощаджень сприяли зміни до Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств", внесені на початку 2003 року.
Ці зміни дають право відносити на валові витрати частину страхових платежів зі страхування життя працівників підприємств. Це значно розширює зацікавленість підприємств та працівників у послугах страхових компаній зі страхування життя до досягнення застрахованою особою визначеного у договорі віку - як правило, це заощадження на освіту та навчання дітей, а також до вступу у шлюб. Прийняття цієї норми сприятиме посиленню конкуренції за цільові заощадження населення між страховими компаніями та іншими фінансовими інститутами, насамперед - банками.
Кредитні спілки
Певний сегмент у загальному обсязі ринку фінансових послуг займають товариства взаємного кредитування - кредитні спілки й кооперативи.
Це не нова ідея, а тому кредитні спілки на фінансовому ринку завжди і за будь-яких умов мали свою нішу.
Сторінки
В нашій електронній бібліотеці ви можете безкоштовно і без реєстрації прочитати «Гроші та кредит» автора Автор невідомий на телефоні, Android, iPhone, iPads. Зараз ви знаходитесь в розділі „9.2.3. Основні види небанківських фінансових інститутів та їх розвиток в Україні“ на сторінці 4. Приємного читання.